Социальное обеспечение

SSA не считает какую -либо безработицу, которую вы собираете в качестве заработанного дохода. Это означает, что это не влияет на ваши пенсионные льготы, поэтому вы сможете собрать оба. Имейте в виду, однако, что полученные вами проверки социального обеспечения могут повлиять на пособия по безработице, на которые вы имеете право получить. Всегда полезно проверить в офисе по безработице в вашем штате правила сбора обоих видов преимуществ.

Как пособия по социальному обеспечению влияют на ваш доход?

Вкладчики Investopedia поступают из ряда происхождения, и в течение 24 лет были тысячи опытных писателей и редакторов, которые внесли свой вклад.

Обновлено 02 ноября 2022 года

Рассмотрено

Рецензия Маргерита Ченг

Marguerita – это сертифицированный финансовый планировщик (CFP®), чартерный консультант по пенсионным планированию (CRPC®), сертифицированный профессионал в области пенсионного дохода (RICP®) и дипломированный социально ответственный консультант по инвестициям (CSRIC). Она работает в индустрии финансового планирования более 20 лет и проводит свои дни, помогая своим клиентам получить ясность, уверенность и контроль над своей финансовой жизнью.

Факт проверен

Факт проверен Викки Веласкесом

Викки Веласкес – исследователь и писатель, который управлял, координировал и направил различные общественные и некоммерческие организации. Она провела глубокие исследования по социальным и экономическим вопросам, а также пересмотрела и отредактировала образовательные материалы для Большого Ричмонда.

Преимущества социального обеспечения часто являются синонимом выхода на пенсию. Фактически, по оценкам Администрации социального обеспечения (SSA) более 70 миллионов американцев получили ежемесячную проверку пособий по состоянию на октябрь 2022 года. Но эта федеральная программа – это больше, чем просто источник ежемесячного дохода, на которого опираются люди, которые покидают рабочую силу. Он также предоставляет платежи для выживших супругов и детей (точно так же, как страхование жизни), платежи инвалидам, наряду с дополнительным доходом для квалифицированных лиц.

Платежи определяются рядом факторов, в том числе количество лет, проведенных в рабочей силе. И если вы претендуете на пособия по инвалидности, у вас также должно быть соответствующее состояние здоровья. Одна вещь, которую большинство людей не считают, это ваш заработанный доход. Это сумма денег, которую вы зарабатываете в течение вашей трудовой жизни – и это является наиболее важным фактором, поэтому, чем больше вы зарабатываете, тем лучше для вас в долгосрочной перспективе.

Но социальное обеспечение считается заработанным доходом? Ответ – нет.

Ключевые выводы

  • Ваши пособия по социальному обеспечению основаны на доходе, который вы получили в течение рабочего года.
  • Ваши преимущества постоянно уменьшаются, если вы получите социальное обеспечение, прежде чем достичь своего полного пенсионного возраста.
  • Сумма вашей выгоды падает, если вы решите работать во время выхода на пенсию.
  • Вы можете собрать пособия по безработице и социальному обеспечению одновременно, но вы не можете собрать как социальное обеспечение, так и пособия по инвалидности.
  • Пособия могут быть облагаются налогом в зависимости от вашего статуса подачи и годового дохода.

Как рассчитываются преимущества социального обеспечения

SSA ведет учет вашего заработанного дохода каждый год, а также часть, в зависимости от налогов на социальное обеспечение, используемые для расчета ваших пенсионных пособий. Чем больше вы зарабатываете во время работы (и чем больше вы платите в систему социального обеспечения за счет налогов на заработную плату или самостоятельной занятости), тем выше будет ваше ежемесячное пособие, до определенного максимума. На 2022 год, максимум составляет 4194 долл. США в месяц. На 2023 год это 4555 долларов США.

Если вы заплатили в систему более 35 лет, SSA использует только 35 лет с самым высоким дозом и не включает в себя другие в свою формулу. Если вы не платили в систему не менее 35 лет, то значение $ 0 заменяется на пропущенные годы.

После того, как вы подаете заявку на получение пособий, эти доходы корректируются или индексируются для учета инфляции заработной платы и используются для расчета основной суммы страхования (PIA). PIA отражает выгоду, которую вы имеете право на получение, как только вы достигнете того, что социальное обеспечение называет ваш полный пенсионный возраст (FRA):

  • Для тех, кто родился с 1943 по 1954 год, FRA 66.
  • Для людей, родившихся после 1954 года, возраст растет на два месяца в год, пока не достигнет 67 для тех, кто родился в 1960 году или позже.

Возраст, в котором вы начинаете собирать свои льготы по социальному обеспечению, является еще одним важным фактором. Вы можете начать получать льготы уже в возрасте 62 лет. Но ваши преимущества постоянно уменьшаются, если вы не ждете, пока не будет. И наоборот, ваше ежемесячное пособие увеличивается на 8% в год, если вы откладываете сбор мимо своей FRA, до 70 лет до 70 лет. Вот когда преимущества максимально и там’S дальнейший стимул задержать.

Ваши пособия по социальному обеспечению могут быть частично облагаются налогом, если ваш доход превышает определенную сумму.

Какой доход снижает пособия по социальному обеспечению?

Что если у вас недостаточно денег, чтобы жить между вашими пособиями по социальному обеспечению и инвестиционным доходом? Вы можете найти необходимым найти другие источники дохода-возможно, через работу с частичной занятостью или внештатный концерт. Если вы решите работать во время выхода на пенсию, важно знать, что ваши пособия по социальному обеспечению будут затронуты.

Некоторые из ваших пособий могут быть временно удержаны в зависимости от вашего дохода. Это основано на том, на какой сцене вы находитесь, когда дело доходит до вашего FRA. Например:

  • Ваши пособия снижаются на 1 доллар на каждые 2 доллара, вы зарабатываете более 19 560 долл. США за 2022 год (21 240 долл. США на 2023 год), пока не достигнете своей FRA.
  • Ваши пособия снижаются на 1 доллар за каждые 3 доллара, которые вы зарабатываете выше 51 960 долл. США за 2022 год (56 520 долл. США за 2023 год).
  • Ваши пособия больше не будут сокращены, начиная с месяца, когда вы достигнете FRA.

Социальное обеспечение

SSA не считает какую -либо безработицу, которую вы собираете в качестве заработанного дохода. Это означает, что это не влияет на ваши пенсионные льготы, поэтому вы сможете собрать оба. Имейте в виду, однако, что полученные вами проверки социального обеспечения могут повлиять на пособия по безработице, на которые вы имеете право получить. Всегда полезно проверить в офисе по безработице в вашем штате правила сбора обоих видов преимуществ.

Как пособия по социальному обеспечению влияют на ваш доход?

Вкладчики Investopedia поступают из ряда происхождения, и в течение 24 лет были тысячи опытных писателей и редакторов, которые внесли свой вклад.

Обновлено 02 ноября 2022 года

Рассмотрено

Рецензия Маргерита Ченг

Marguerita – это сертифицированный финансовый планировщик (CFP®), чартерный консультант по пенсионным планированию (CRPC®), сертифицированный профессионал в области пенсионного дохода (RICP®) и дипломированный социально ответственный консультант по инвестициям (CSRIC). Она работает в индустрии финансового планирования более 20 лет и проводит свои дни, помогая своим клиентам получить ясность, уверенность и контроль над своей финансовой жизнью.

Факт проверен

Факт проверен Викки Веласкесом

Викки Веласкес – исследователь и писатель, который управлял, координировал и направил различные общественные и некоммерческие организации. Она провела глубокие исследования по социальным и экономическим вопросам, а также пересмотрела и отредактировала образовательные материалы для Большого Ричмонда.

Преимущества социального обеспечения часто являются синонимом выхода на пенсию. Фактически, по оценкам Администрации социального обеспечения (SSA) более 70 миллионов американцев получили ежемесячную проверку пособий по состоянию на октябрь 2022 года. Но эта федеральная программа – это больше, чем просто источник ежемесячного дохода, на которого опираются люди, которые покидают рабочую силу. Он также предоставляет платежи для выживших супругов и детей (точно так же, как страхование жизни), платежи инвалидам, наряду с дополнительным доходом для квалифицированных лиц.

Платежи определяются рядом факторов, в том числе количество лет, проведенных в рабочей силе. И если вы претендуете на пособия по инвалидности, у вас также должно быть соответствующее состояние здоровья. Одна вещь, которую большинство людей не считают, это ваш заработанный доход. Это сумма денег, которую вы зарабатываете в течение вашей трудовой жизни – и это является наиболее важным фактором, поэтому, чем больше вы зарабатываете, тем лучше для вас в долгосрочной перспективе.

Но социальное обеспечение считается заработанным доходом? Ответ – нет.

Ключевые выводы

  • Ваши пособия по социальному обеспечению основаны на доходе, который вы получили в течение рабочего года.
  • Ваши преимущества постоянно уменьшаются, если вы получите социальное обеспечение, прежде чем достичь своего полного пенсионного возраста.
  • Сумма вашей выгоды падает, если вы решите работать во время выхода на пенсию.
  • Вы можете собрать пособия по безработице и социальному обеспечению одновременно, но вы не можете собрать как социальное обеспечение, так и пособия по инвалидности.
  • Пособия могут быть облагаются налогом в зависимости от вашего статуса подачи и годового дохода.

Как рассчитываются преимущества социального обеспечения

SSA ведет учет вашего заработанного дохода каждый год, а также часть, в зависимости от налогов на социальное обеспечение, используемые для расчета ваших пенсионных пособий. Чем больше вы зарабатываете во время работы (и чем больше вы платите в систему социального обеспечения за счет налогов на заработную плату или самостоятельной занятости), тем выше будет ваше ежемесячное пособие, до определенного максимума. На 2022 год, максимум составляет 4194 долл. США в месяц. На 2023 год это 4555 долларов США.

Если вы заплатили в систему более 35 лет, SSA использует только 35 лет с самым высоким дозом и не включает в себя другие в свою формулу. Если вы не платили в систему не менее 35 лет, то значение $ 0 заменяется на пропущенные годы.

После того, как вы подаете заявку на получение пособий, эти доходы корректируются или индексируются для учета инфляции заработной платы и используются для расчета основной суммы страхования (PIA). PIA отражает выгоду, которую вы имеете право на получение, как только вы достигнете того, что социальное обеспечение называет ваш полный пенсионный возраст (FRA):

  • Для тех, кто родился с 1943 по 1954 год, FRA 66.
  • Для людей, родившихся после 1954 года, возраст растет на два месяца в год, пока не достигнет 67 для тех, кто родился в 1960 году или позже.

Возраст, в котором вы начинаете собирать свои льготы по социальному обеспечению, является еще одним важным фактором. Вы можете начать получать льготы уже в возрасте 62 лет. Но ваши преимущества постоянно уменьшаются, если вы не ждете, пока не будет. И наоборот, ваше ежемесячное пособие увеличивается на 8% в год, если вы откладываете сбор мимо своей FRA, до 70 лет до 70 лет. Вот когда преимущества максимально и там’S дальнейший стимул задержать.

Ваши пособия по социальному обеспечению могут быть частично облагаются налогом, если ваш доход превышает определенную сумму.

Какой доход снижает пособия по социальному обеспечению?

Что если у вас недостаточно денег, чтобы жить между вашими пособиями по социальному обеспечению и инвестиционным доходом? Вы можете найти необходимым найти другие источники дохода-возможно, через работу с частичной занятостью или внештатный концерт. Если вы решите работать во время выхода на пенсию, важно знать, что ваши пособия по социальному обеспечению будут затронуты.

Некоторые из ваших пособий могут быть временно удержаны в зависимости от вашего дохода. Это основано на том, на какой сцене вы находитесь, когда дело доходит до вашего FRA. Например:

  • Ваши пособия снижаются на 1 доллар на каждые 2 доллара, вы зарабатываете более 19 560 долл. США за 2022 год (21 240 долл. США на 2023 год), пока не достигнете своей FRA.
  • Ваши пособия снижаются на 1 доллар за каждые 3 доллара, которые вы зарабатываете выше 51 960 долл. США за 2022 год (56 520 долл. США за 2023 год).
  • Ваши пособия больше не будут сокращены, начиная с месяца, когда вы достигнете FRA.

Обратите внимание, что эти доллары не теряются навсегда. Ваша выгода от социального обеспечения увеличивается, чтобы учитывать их после достижения FRA.

Максимизация вашего пенсионного дохода с помощью инвестиций может помочь вам достичь всех ваших целей на пенсию.

Польза по безработице и инвалидности влияет на социальное обеспечение?

SSA не считает какую -либо безработицу, которую вы собираете в качестве заработанного дохода. Это означает, что это не влияет на ваши пенсионные льготы, поэтому вы сможете собрать оба. Имейте в виду, однако, что полученные вами проверки социального обеспечения могут повлиять на пособия по безработице, на которые вы имеете право получить. Всегда полезно проверить в офисе по безработице в вашем штате правила сбора обоих видов преимуществ.

Вы не можете, однако, собирать федеральные пособия по инвалидности и социальное обеспечение. Как только вы достигнете своего FRA, любые полученные вами пособия по инвалидности автоматически преобразуются в пенсионные льготы. Сумма не скорректирована, что означает, что ваша ежемесячная проверка пособий остается прежней.

Облагается налогом социального обеспечения?

Это зависит. Ваш доход от социального обеспечения может быть частично облагается налогом, если ваш совокупный доход превышает определенную сумму. Объединенный доход определяется как ваш валовой доход плюс любые не подлежащие налогом проценты, которые вы зарабатываете в течение года, плюс половина ваших пособий по социальному обеспечению.

Например, если вы’Re Женат на подаче совместно, а ваш совокупный доход варьируется от 32 000 до 44 000 долларов США, а затем вам, возможно, придется платить налог на 50% ваших льгот по социальному обеспечению. Если ваш совокупный доход превышает 44 000 долл. США, то до 85% ваших пособий может быть налогом. Эти номера доходов составляют от 25 000 до 34 000 долл. США и превышают 34 000 долл. США для отдельных заявителей.

Социальное обеспечение основано на доходах?

Сумма вашего пособия по социальному обеспечению рассчитывается с использованием 35 лет с самым высоким заработком вашей жизни. Сумма этих доходов затем делится на количество месяцев в те годы. Администрация социального обеспечения также учитывается в возрасте, в котором вы решите получить выгоды. Если вы выходите на пенсию и принимаете социальное обеспечение рано, ваши преимущества постоянно сокращаются. Если вы подождите, пока не достигнете 70, ваши льготы увеличиваются на 8% в год.

Рассчитано ли социальное обеспечение с валовым или чистым доходом?

Ваши пособия по социальному обеспечению рассчитываются с использованием валового дохода.

Как пособия по безработице влияют на пособия по социальному обеспечению?

Пособия по безработице вообще не влияют на пособия по социальному обеспечению вообще. Это означает, что вы все еще можете собрать оба одновременно. Но ваше социальное обеспечение может повлиять на сумму безработицы, которую вы получаете. Обязательно познакомитесь с вашим государственным агентством, если вы не уверены.

Пенсия считается заработанным доходом для социального обеспечения?

Только заработанный доход принимается во внимание, когда дело доходит до вашего социального обеспечения. Это означает, что доход, полученный от заработной платы, заработной платы и советов от полной занятости, неполный рабочий день, контракта, внештатного или самозанятого работы. Поэтому, если вам пришлось платить налоги на социальное обеспечение с помощью вычета заработной платы или самостоятельно, этот доход применяется. Другие источники дохода, такие как пенсии, аннуитеты, проценты, дивиденды и доход от других инвестиций.

Нижняя линия

Вы усердно работали всю свою жизнь, готовы к выходу на пенсию, и все готовы начать собирать льготы по социальному обеспечению. Прежде чем подождать, пока выйдет этот ежемесячный чек, важно знать основы, чтобы вы могли максимизировать свои преимущества. Эти преимущества основаны на 35 лет с высоким уровнем получения жизни. И есть и другие факторы, которые помогают определить сумму, которую вы получите, включая ваш возраст и независимо от того, продолжаете ли вы работать. Если вы знаете, чего ожидать, вам будет лучше в годы вашего досуга.

Считается ли пособия по социальному обеспечению как доход?

Доход-это любой пункт, который отдельный человек получает наличными или натуральными, которые можно использовать для удовлетворения их потребностей в еде или укрытии. Доход включает в себя, для целей SSI, получение любого предмета, который может быть применен, либо напрямую, либо путем продажи, или конвертации, для удовлетворения основных потребностей пищи или укрытия.

  • Заработанный доход Является ли заработная плата, чистая прибыль от самостоятельной работы, определенных роялти, гонорар и защищенных платежей семинара.
  • Незаработанный доход Является ли весь доход, который не получен, такой как пособия по социальному обеспечению, пенсии, выплаты по инвалидности штата, пособия по безработице, процентный доход, дивиденды и наличные от друзей и родственников.
  • Натуральный доход еда, укрытие или оба вы получаете бесплатно или меньше, чем справедливая рыночная стоимость.
  • Считается доходом Является ли часть дохода вашего супруга, с которым вы живете, вашим родителем (с которым вы живете, или ваш спонсор (если вы не являетесь неграйтом), который мы используем для вычисления суммы пособия в SSI.

Почему доход важен в программе SSI?

Как правило, чем больше у вас склонного дохода, тем меньше будет ваша выгода SSI. Если ваш исчисляемый доход превышает допустимый лимит, вы не можете получить льготы SSI. Некоторые из ваших доходов могут не считаться доходом для программы SSI.

Какой доход не учитывается для SSI?

Примеры платежей или услуг, которые мы делаем нет Считается как доход для программы SSI, включает, но не ограничивается:

первые 20 долларов от большинства доходов, полученных за месяц;

первые 65 долларов заработка и один – заработок более 65 долларов США получили за месяц;

стоимость дополнительной программы помощи в области питания (талоны на питание) получили;

Возврат подоходного налога;

Домашняя энергетическая помощь;

помощь, основанная на потребностях, финансируемой государством или местным правительством или индийским племенем;

небольшие суммы дохода, полученные нерегулярно или редко;

проценты или дивиденды, полученные по счетным ресурсам или ресурсам, исключенным в соответствии с другими федеральными законами;

гранты, стипендии, стипендии или подарки, используемые для расходов на обучение и образование;

еда или укрытие на основе потребностей, предоставляемых некоммерческими агентствами;

кредиты вам (наличными или напротив), которые вы должны погасить;

Деньги, которые кто -то другой тратит на оплату ваших расходов на другие товары, кроме еды или укрытия (например, кто -то оплачивает ваш телефон или медицинские счета);

Доход, отложенной в соответствии с планом достижения самоотверженности (проход). Смотрите SSI Spotlight на плане достижения самоотверженности;

Прибыль до 2220 долл. США в месяц до максимум от 8 950 долл. США в год (вступает в январь 2023 года) для студента в возрасте до 22 лет. Смотрите SSI Spotlight по исключению доходов студентов;

Стоимость расходов на работу, связанные с нарушениями, для предметов или услуг, которые нуждаются в инвалиде, чтобы работать. См. SSI Spotlight на расходы на работу, связанные с нарушениями,;

Стоимость рабочих расходов, которые несет слепой человек, чтобы работать. Смотрите SSI Spotlight на специальное правило SSI для слепых людей, которые работают;

Первые 2000 долларов США, полученные за календарный год для участия в определенных клинических испытаниях;

Возвращаемые федеральные и передовые налоговые льготы, полученные 1 января 2010 года или после даты; и

Определенные исключения по платежам индийского целевого фонда, выплаченные американским индейцам, которые являются членами федерального признанного племени

Как ваш доход влияет на вашу пособие SSI?

Шаг 1: Мы вычитаем любой доход, который мы не учитываем из вашего общего валового дохода. Оставшаяся сумма – это ваша “исчисляемый доход“.

Шаг 2: Мы вычитаем ваш «счетный доход» из федеральной ставки пособий SSI. Результатом является ваше ежемесячное федеральное преимущество SSI следующим образом:

1) Ваш общий доход
– Ваш доход, который мы не учитываем
= Ваш исчисляемый доход

2) Ставка федеральных пособий SSI
– Ваш исчисляемый доход
= Ваше федеральное преимущество SSI

Следующие примеры основаны на выборочных суммах в долларах:

Пример федерального преимущества SSI только с незаработанным доходом

Общий ежемесячный доход = 300 долл. США (пособие по социальному обеспечению)

1) 300 долл. США (пособие по социальному обеспечению)
-20 (не считается)
= 280 долл. США (счетный доход)

2) 914 долл. США (ставка федеральных пособий SSI)
-280 (счетный доход)
= 634 долл. США (федеральное преимущество SSI)

Пример B – федеральное преимущество SSI только с заработанным доходом

Общий месячный доход = 317 долл. США (валовая заработная плата)

1) 317 долл. США (валовая заработная плата)
-20 (не считается)
$ 297
-65 (не считается)
= 232 долл. США, разделенные на 1/2 = 116 долл. США (счетный доход)

2) 914 долл. США (ставка федеральных пособий SSI)
-116 (счетный доход)
= 798 долл. США (федеральное преимущество SSI)

Пример C – федеральное преимущество SSI и государственное дополнение с лишь незаработанным доходом

Факты такие же, как пример A, но с федеральным управлением государственным добавлением.

1) 300 долл. США (пособие по социальному обеспечению)
-20 (не считается)
= 280 долл. США (счетный доход)

2) 914 долл. США (ставка федеральных пособий SSI)
-280 (счетный доход)
= 634 долл. США (федеральное преимущество SSI)

3) 634 долл. США (федеральное преимущество SSI)
+15 (Государственное дополнение платеж за отдельную жизнь в одиночку)
= 649 долл. США (общая федеральная и государственная пособия SSI)

Пример D – федеральное преимущество SSI и государственное дополнение только с заработанным доходом

Общий месячный доход = 317 долл. США (валовая заработная плата)

1) 317 долл. США (валовая заработная плата)
-20 (не считается)
$ 297
-65 (не считается)
232 долл. США, разделенные на 1/2 = 116 долл. США (счетный доход)

2) 914 долл. США (ставка федеральных пособий SSI)
-116 (счетный доход)
= 798 долл. США (федеральное преимущество SSI)

3) 798 долл. США (федеральное преимущество SSI)
+15 (Государственное дополнение платеж за отдельную жизнь в одиночку)
= 813 долл. США (общая федеральная и государственная пособия SSI)

Для получения информации о том, как ваше проживание влияет на вашу выгоду SSI, см. Наша глава о условиях жизни.

Как офсет Windfall повлияет на мою пользу?

Неожиданное смещение происходит, когда мы уменьшаем ваши ретроактивные льготы по социальному обеспечению, если вы имеете право на получение социального обеспечения и пособия SSI за те же месяцы.

Мы сокращаем ваши льготы по социальному обеспечению на сумму SSI, которую вы бы не получили, если бы заплатили вам пособия по социальному обеспечению в соответствии с.

Для получения информации см. SSI Spotlight на непредвиденное смещение.

Когда применяется предполагаемый доход?

Когда человек, который имеет право на получение пособий SSI, жизнь с супругом, который не имеет права на получение пособий SSI, мы можем подсчитать некоторые доходы супруга при определении пособия SSI.

Когда инвалид или слепой ребенок в возрасте до 18 лет живет с родителями (или родителем и местом), и, по крайней мере, один родитель не получает пособия SSI, мы можем подсчитать некоторые из доходов родителей при выплате платежа SSI ребенка.

Когда у неграждана есть спонсор, за определенными исключениями, мы подсчитываем какой -то или весь доход спонсора при выяснении пособия SSI.

Когда не применяется доход?

Когда вы больше не живете с супругом или родителем.

Когда ребенок слепой или имеет инвалидность и достигает 18 лет.

Когда заканчивается спонсорство неграйла.

Смотрите наши главы о SSI Resources и SSI для детей для получения дополнительной информации. Также см. В нашем центре внимания SSI о том, как считать доходы от родителей и ресурсы.

Назад Вершина Следующий

Подоходный налог и ваше пособие по социальному обеспечению (EN Español)

Некоторые из вас должны платить федеральный подоходный налог на ваши льготы по социальному обеспечению. Обычно это происходит только в том случае, если у вас есть другой существенный доход в дополнение к вашим пособиям (например, заработная плата, самозанятость, проценты, дивиденды и другие налогооблагаемые доходы, о которых следует сообщать о вашей налоговой декларации).

Вы будете платить налог только на 85 процентов ваших пособий по социальному обеспечению, основываясь на правилах внутренних доходов (IRS). Если вы:

  • подать федеральную налоговую декларацию как «отдельное лицо» и ваш комбинированный доход* является
    • от 25 000 до 34 000 долл. США, вам, возможно, придется заплатить подоходный налог до 50 процентов ваших пособий.
    • более 34 000 долларов США, до 85 процентов ваших пособий могут быть налогом.
    • от 32 000 до 44 000 долл. США, вам, возможно, придется заплатить подоходный налог на до 50 процентов ваших пособий.
    • Более 44 000 долларов США, до 85 процентов ваших льгот могут быть облагаются налогом.

    Ваш скорректированный валовой доход
    + Недоставящий интерес
    + ½ ваших пособий по социальному обеспечению
    = Твой “комбинированный доход“

    Каждый январь вы получите Заявление о преимуществах социального обеспечения (Форма SSA-1099), показывающая сумму льгот, которые вы получили в предыдущем году. Вы можете использовать это Заявление о преимуществах Когда вы заполняете свою федеральную декларацию по подоходному налогу, чтобы узнать, облагаются ли ваши пособия налогом.

    Если вы в настоящее время живете в Соединенных Штатах, и вы неуместно или не получили форму SSA-1099 или SSA-1042 за предыдущий налоговый год, вы можете получить форму мгновенной замены, используя свой онлайн-аккаунт по социальному обеспечению. Если у вас еще нет учетной записи, вы можете создать один онлайн. Чтобы получить форму замены SSA-1099 или SSA-1042S, выберите “Замена документов” вкладка, чтобы получить форму.

    Если вам придется платить налоги на ваши льготы по социальному обеспечению, вы можете сделать ежеквартальные налоговые платежи для IRS или выбрать, чтобы федеральные налоги были удержаны из ваших пособий.

    Для получения дополнительной информации о налогообложении льгот, прочитайте наш Пенсионные льготы Буклет или публикация IRS 915, Социальное обеспечение и эквивалентные пенсионные пособия по железной дороге.

    Облагается налогом социального обеспечения?

    Мелисса Хортон – специалист по финансовой грамотности. У нее более 10 лет опыта работы в сфере финансовых услуг и планирования.

    Обновлено 8 марта 2023 г

    Рассмотрено

    Рецензия Маргерита Ченг

    Marguerita – это сертифицированный финансовый планировщик (CFP®), чартерный консультант по пенсионным планированию (CRPC®), сертифицированный профессионал в области пенсионного дохода (RICP®) и дипломированный социально ответственный консультант по инвестициям (CSRIC). Она работает в индустрии финансового планирования более 20 лет и проводит свои дни, помогая своим клиентам получить ясность, уверенность и контроль над своей финансовой жизнью.

    Облагается налогом социального обеспечения? Для большинства американцев это. То есть большинство из тех, кто получает пособия по социальному обеспечению, платят подоходный налог с до половины или даже 85% от этих денег, потому что их совокупный доход от социального обеспечения и других источников подталкивает их выше очень низких порогов для налогов, чтобы включить.

    Но есть три стратегии, которые вы можете использовать – поместить некоторый пенсионный доход в Roth IRA, снять налогооблагаемый доход перед выходом на пенсию или приобрести аннуитет, чтобы ограничить сумму налога, который вы платите по льготам по социальному обеспечению.

    Ключевые выводы

    • Налогооблагает до 50% доходов от социального обеспечения для лиц с общим валовым доходом, включая социальное обеспечение не менее 25 000 долл. США, или пары, подавляющие совместно с совокупным валовым доходом не менее 32 000 долл. США.
    • До 85% пособий по социальному обеспечению облагаются налогом для человека с общим валовым доходом не менее 34 000 долл. США или парой, подающей совместно с совокупным валовым доходом не менее 44 000 долл. США.
    • Пенсионеры с небольшим доходом, кроме как социальное обеспечение, как правило, выигрывают’Тонть налогом на их пособия.
    • Ваше внимание должно быть сосредоточено на оплате меньше общих налогов на ваш комбинированный доход.
    • Пенсионный счет, связанный с налогом, такой как Roth IRA, может помочь.

    Сколько вашего дохода по социальному обеспечению облагается налогом?

    Платежи по социальному обеспечению подлежат налогообложению выше определенных пределов дохода с 1983 года. С тех пор никаких корректировок инфляции не внесено в эти пределы, поэтому большинство людей, которые получают пособия по социальному обеспечению и имеют другие источники дохода, платят некоторые налоги на пособия.

    Однако, независимо от дохода, ни один налогоплательщик не облагается налогом пособия по социальному обеспечению. Верхний уровень составляет 85% от общей выгоды. Здесь’S, как Служба внутренних доходов (IRS) рассчитывает, насколько облагается налогом:

    • Расчет начинается с вашего скорректированного валового дохода (AGI) из социального обеспечения и всех других источников. Это может включать заработную плату, самозанятые доходы, проценты, дивиденды, требуемые минимальные распределения (RMD) от квалифицированных пенсионных счетов и других налогооблагаемых доходов.
    • Затем добавляется необеденный процент. (Это н’T налогообложенный, но это входит в расчет.)
    • Если эта общая сумма превышает минимальные налогооблагаемые уровни, то, по крайней мере, половина ваших пособий по социальному обеспечению будет считаться налогом доходом. Затем вы должны принять стандартные или экспертные вычеты, чтобы получить ваш чистый доход. Сумма, которую вы должны, зависит от того, где это число приземляется в федеральных таблицах подоходного налога.

    Комбинированный доход = скорректированный валовой доход + не подлежащие налогому процента + половина ваших пособий по социальному обеспечению

    Ключом к снижению налогов на ваше пособие по социальному обеспечению является сокращение суммы налогооблагаемого дохода, которое у вас есть при выходе на пенсию, но не для снижения общего дохода.

    Индивидуальные налоговые ставки

    Пособия будут облагаться налогом, если вы подадите федеральную налоговую декларацию в качестве физического лица, а ваш совокупный валовой доход из всех источников заключается в следующем:

    • С 25 000 до 34 000 долл. США: вам, возможно, придется заплатить подоходный налог до 50% ваших пособий.
    • Более 34 000 долл. США: до 85% ваших льгот может быть облагается налогом.

    IRS имеет рабочий лист, который можно использовать для расчета ваших общих подоходных налогов, если вы получаете пособия по социальному обеспечению. Когда вы выполняете это упражнение в арифметике, вы обнаружите, что ваш налогооблагаемый доход увеличился до 50% от суммы, которую вы получили от социального обеспечения, если ваш валовой доход превышает 25 000 долл. США для физического лица или 32 000 долл. США за пару. Налогообложенный процент увеличивается до 85% от вашего социального обеспечения, если ваш совокупный доход превышает 34 000 долл. США для отдельного лица или 44 000 долл. США за пару.

    Например, скажем, вы были отдельным налогоплательщиком, который получил среднюю сумму социального обеспечения: около 18 000 долларов США. У вас также было 20 000 долларов на “другой” доход. Добавьте два вместе, и у вас есть валовой доход в размере около 38 000 долларов США. Тем не менее, ваш совокупный доход рассчитывается только 29 000 долл. США (другой доход плюс половина ваших преимуществ социального обеспечения). Что’S в пределах от 25 000 до 34 000 долл. США для налога в размере 50% от ваших пособий, поэтому половина разницы между этим доходом и порогом 25 тыс. Долл. США – ваша налогооблагаемая сумма: (29 000 – 25 000 долл. США = 4000 долл. США; 4000 долл. США/2 = 2000 долл. США). Расчет может стать более сложным для налогоплательщиков с различными формами дохода.

    Женатые налоговые ставки

    Для пар, которые подают совместную декларацию, ваши пособия будут облагаются налогом, если вы и ваш супруг получите совокупный доход следующим образом:

    • С 32 000 до 44 000 долларов: вам, возможно, придется платить подоходный налог на 50% ваших пособий.
    • Более 44 000 долларов: до 85% ваших льгот может быть облагается налогом.

    Например, скажем, вы-пара, подавая совместно, и получила совокупную выгоду по социальному обеспечению в 26 000 долл. США. У вас также было 30 000 долларов в комбинированных “другой” доход. Добавьте два вместе, и у вас есть валовой доход в 56 000 долларов США. Ваш совокупный доход для социального обеспечения составляет 43 000 долл. США (другой доход плюс половина ваших пособий по социальному обеспечению). Этот совокупный доход падает в диапазоне 32 000–44 000 долл. США, что означает, что половина разницы между доходом и порогом рассчитывается на уровне 50%, чтобы получить налогообложение вашей суммы: (43 000 долл. США – 32 000 = 11 000 долл. США; 11 000 долл. США/2 = 5500 долл. США).

    Инструмент налога на пособия по социальному обеспечению

    Это IRS, прямой пример выше может не относиться к вам. IRS’S Interactive Assistant (ITA) приведет вас через возможные осложнения и рассчитает, какая часть вашего дохода облагается налогом. Уведомление IRS 703 описывает налоговые правила для пособий.

    Супружеские, выжившие, инвалидность и пособия SSI налогооблагаются налогом?

    Эти программы следуют тем же общим правилам, что и программа социального обеспечения для пенсионеров, за исключением дополнительного дохода за безопасность (SSI).

    Супружеские преимущества

    Если ты не ДОН’T есть преимущества социального обеспечения, но собирайте супружеские льготы по социальному обеспечению на основе вашего брачного партнера’S преимуществ, правила такие же, как и для всех других получателей социального обеспечения. Если ваш доход превышает 25 000 долл. США, то вы должны налоги на 50% от суммы пособия. Процент увеличивается до 85%, если ваш доход превышает 34 000 долл. США.

    Выжившие льготы

    Выжившие пособия, выплачиваемые детям, редко облагаются налогом, потому что немногие дети имеют другой доход, который достигает налогооблагаемых диапазонов. Родители или опекуны, которые получают пособия от имени детей, не должны сообщать о них как часть своего дохода.

    Пособия по инвалидности

    Преимущества по инвалидности социального обеспечения следуют тем же правилам налогообложения, что и программа пенсионеров социального обеспечения. Преимущества облагаются налогом, если получатель’S валовой доход выше определенного уровня. Текущий порог составляет 25 000 долл. США для отдельного лица и 32 000 долл. США за пару заявок совместно.

    Пособия SSI

    SSI – это не социальное обеспечение; это’S A основанная на потребностях программа для людей, которые являются слепыми, инвалидами или в возрасте 65 лет и старше. Пособия SSI не облагаются налогом.

    Оплата налогов на социальное обеспечение

    Вы должны получить заявление о пособиях по социальному обеспечению (Form SSA-1099) каждый январь с подробным описанием ваших льгот в течение предыдущего налогового года. Вы можете использовать его, чтобы определить, должны ли вы федеральный подоходный налог на свои льготы. Информация доступна в Интернете, если вы зарегистрируетесь на веб -сайте социального обеспечения.

    Если вы должны налоги на свои льготы по социальному обеспечению, вы можете сделать ежеквартальные налоговые платежи в IRS или удерживать федеральные налоги из ваших выплат, прежде чем их получить.

    Государственные налоги на социальное обеспечение

    В некоторых случаях одиннадцать штатов налоговые пособия по социальному обеспечению. Проконсультируйтесь с вашим государственным налоговым агентством, если вы живете в одном из этих штатов – Connecticut, Канзас, Миннесота, Миссури, Монтана, Небраска, Нью -Мексико, Род -Айленд, Юта, Вермонт или Западная Вирджиния. Как и в случае с федеральным налогом, как эти агентства налогообложения социальное обеспечение зависит от дохода и других критериев.

    $ 1688.35

    Среднемесячное пенсионное пособие по социальному обеспечению составляет 1691 долл. США.53 это’S $ 20 298.36 в год.

    3 способа избежать налогов на пособия

    Самый простой способ не добывать пособия по социальному обеспечению от подоходного налога – сохранить общий общий доход ниже пороговых значений для уплаты налога. Тем не менее, это не может быть реалистичной целью для всех, поэтому есть три способа ограничить налоги, которые вы должны.

    • Поместите пенсионный доход в Roth IRAS
    • Снять налогооблагаемый доход перед выходом на пенсию
    • Купить аннуитет

    Поместите несколько пенсионных доходов на счетах Рота

    Взносы в Roth IRA или Roth 401 (k) вносятся с помощью налоговых долларов после уплаты налогов. Это означает, что они’не подлежать налогообложению, когда средства будут сняты. Таким образом, распределения от вашего Roth IRA не облагаются налогом, при условии, что они’затронут после того, как вам исполнится 59,5,2,5жды, и у нас был аккаунт в течение пяти или более лет. В результате выплата Рота выиграла’t влиять на ваш налогооблагаемый расчет дохода и выиграл’T увеличить налог, который вы должны на свои льготы по социальному обеспечению. Распределения, взятые из традиционного IRA или традиционного плана 401 (k), с другой стороны, облагаются налогом.

    Преимущество Roth заставляет задуматься о сочетаниях регулярных и рот пенсионных счетов задолго до пенсионного возраста. Смесь даст вам большую гибкость для управления снятием с каждой учетной записи и минимизировать налоги, которые вы обязаны на свои льготы по социальному обеспечению. Аналогичный эффект может быть достигнут путем управления выводом из традиционных сбережений, счетов денежного рынка или счетов с налогом.

    Снять налогооблагаемый доход перед выходом на пенсию

    Еще один способ свести к минимуму ваш налогооблагаемый доход при привлечении социального обеспечения – это максимизировать или, по крайней мере, увеличить свой налогооблагаемый доход за годы, прежде чем вы начнете получать льготы.

    Вы можете быть в пиковых годах заработать в возрасте 59½ лет и пенсионного возраста. Уберите кусок денег с вашего пенсионного счета и заплатите на него налоги. Затем вы можете использовать его позже, не увеличивая налогооблагаемый доход.

    Это означает, что вы могли бы снять фонды немного рано – или “Принять распределения,” В налоговом жаргоне-от ваших пенсионных счетов с налогом, таких как IRA и 401 (k) s. Вы можете сделать бесплатные распределения после 59½. Это означает, что вы избегаете того, чтобы быть погашенным за то, что они слишком рано делали эти выводы, но вы все равно должны платить подоходный налог на сумму, которую вы снимаете.

    Поскольку выводы облагаются налогом (если они’Повторите с учетной записи Roth), они должны быть внимательно запланированы с обращением на другие налоги, которые вы заплатите в этом году. Цель состоит в том, чтобы заплатить меньше налогов, делая больше снятия средств в течение этого досоциального периода безопасности, чем после того, как вы начнете получать выгоды. Это требует рассмотрения общего налогового укуса от снятия средств, пособий по социальному обеспечению и другим источникам.

    Тоже помните, что вы’Re, необходимый для получения RMD из вашего 401 (k) или традиционного IRA после определенного возраста. По состоянию на 2023 год вы должны начать принимать распределения, начиная с года, когда вам исполнится 73 года для тех, кто родился между 1951 и 1959 годами и 75 лет для тех, кто родился после 1960 года.

    Эта стратегия имеет еще одно преимущество: используя эти распределения, чтобы увеличить ваш доход, когда вы’Повторный вышедший на пенсию или близость к выходу на пенсию, вы можете отложить подачу заявки на получение пособий по социальному обеспечению, что увеличит размер платежей.

    Купить аннуитет

    Квалифицированный договор о долговечности аннуитета (QLAC) – это отложенный аннуитет, финансируемый инвестициями из квалифицированного пенсионного плана или IRA. QLacs предоставляют ежемесячные платежи на жизнь и защищены от спада на фондовом рынке. Пока аннуитет соответствует требованиям IRS, он освобождается от правил RMD до тех пор, пока не начнутся выплаты после указанной даты начала аннуитета.

    Ограничивая распределения – и, следовательно, налогооблагаемые доходы – после выхода на пенсию, QLACs могут помочь минимизировать налоговые укус. Согласно текущим правилам, человек может потратить 25% или 135 000 долл. США (в зависимости от того, что меньше) на пенсионном сберегательном счете или IRA на покупку QLAC с одной премией. Чем дольше живет человек, тем дольше QLAC выплачивает.

    Доход QLAC может быть отложен до 85 лет. Супруг или кто -то еще может быть совместным аннуитаном, что означает, что оба названных людях покрыты независимо от того, как долго они живут.

    Помните, что QLAC не должен’это куплен только для минимизации налогов на пособия по социальному обеспечению. Пенсионные аннуитеты имеют преимущества и недостатки, которые следует тщательно взвесить, предпочтительно с помощью консультанта по пенсию.

    Как я могу определить, облагается налогом мое социальное обеспечение?

    Сложите свой валовой доход за год, включая социальное обеспечение. Если у вас мало или нет дохода, кроме вашего социального обеспечения, вы выиграли’ТО СДЕ. Однако, если вы’За индивидуальный завод с валовым доходом не менее 25 000 долл. Для пары подачи совместно минимум составляет 32 000 долларов США. Если ваш валовой доход составляет 34 000 долларов или более (или пара’S доход составляет 44 000 долл. США и более), тогда до 85% может быть облагается налогом.

    Какой процент социального обеспечения облагается налогом?

    Если вы подаете в качестве физического лица, ваше социальное обеспечение не облагается налогом, если ваш общий доход за год ниже 25 000 долларов США. Половина от этого облагается налогом, если ваш доход находится в диапазоне 25 000–34 000 долл. США. Если ваш доход выше, до 85% ваших пособий может быть облагается налогом.

    Если вы и ваш супруг файл совместно, вы’LL обязан налогом на половину ваших пособий, если ваш совместный доход в диапазоне от 32 000 до 44 000 долл. США. Если ваш доход превышает это, то до 85% облагается налогом.

    Должен ли я платить государственные налоги на социальное обеспечение?

    Тридцать восемь штатов не налагают налоги на пособия по социальному обеспечению. Остальные 12 налогом некоторые получатели при некоторых обстоятельствах.

    Считается ли доходы социального обеспечения как доход?

    Да, но вы можете минимизировать сумму, которую вы должны каждый год, делая мудрые ходы до и после ухода на пенсию. Подумайте о том, чтобы инвестировать некоторые из ваших пенсионных сбережений в аккаунт Roth, чтобы защитить ваши снятия от подоходного налога. Уберите несколько пенсионных денег после вас’re 59½, но прежде чем вы уйдете на пенсию, чтобы заплатить за ожидаемые налоги на ваше социальное обеспечение, прежде чем начнете получать выплаты пособий. Вы также можете поговорить с финансовым планировщиком о пенсионном аннуитете.

    В каком возрасте социальное обеспечение больше не облагается налогом?

    Социальное обеспечение облагается налогом в зависимости от вашего общего дохода, а не возраста; Однако облагаемая налогом сумма варьируется от нуля до 85% в зависимости от вашего общего дохода.

    Нижняя линия

    Большинство советов по льготам по социальному обеспечению сосредоточены на том, когда вам следует начать получать льготы. Короткий ответ – подождать, пока вы’70 лет, чтобы максимизировать сумму, которую вы получите. Тем не менее, еще одно соображение заключается в том, как предотвратить получение пособий по социальному обеспечению от большого налогообложения из общего дохода от выхода на пенсию. Ответ состоит в том, чтобы заранее планировать, чтобы минимизировать общее налоговое бремя в течение выхода на пенсию.