Jak opodatkowane są bonusy
Pięcioosobowa gwiazda
Bonusowa stawka podatkowa: w jaki sposób opodatkowane są premie, kto płaci?
Bonusy są uważane za dodatkowe wynagrodzenie przez IRS. Istnieją dwa sposoby, w jakie pracodawca może obliczyć, ile wstrzymać się przed czekiem.
Sabrina Parys jest specjalistką ds. Zarządzania treścią w zespole podatków i inwestycji w NerdWallet, gdzie zarządza treścią podatkową podatkiem dochodowym osobistym. Jej poprzednie doświadczenie obejmuje pięć lat jako redaktor kopii i redaktor naczelny w dziedzinie wydawnictwa akademickiego i edukacyjnego. Ma siedzibę na Brooklynie w Nowym Jorku.
Zaktualizowano 20 kwietnia 2023
Arielle O’Shea kieruje zespołem inwestycyjnym i podatkowym w Nerdwallet. Od ponad 15 lat obejmowała finanse osobiste i inwestowanie, a także była starszym pisarzem i rzecznikiem NerdWallet, zanim została redaktorem przypisującym. Wcześniej była badaczką i reporterką wiodącego dziennikarza finansowego osobistego i autorki Jean Chatzky, rolę obejmującą opracowanie programów edukacji finansowej, przeprowadzanie wywiadów z ekspertami merytorycznymi i pomoc w produkcji segmentów telewizyjnych i radiowych. Arielle pojawiła się w programie „Today”, NBC News i ABC „World News Tonight” i została cytowana w krajowych publikacjach, w tym New York Times, MarketWatch i Bloomberg News. Ma siedzibę w Charlottesville w stanie Wirginia.
Lei Han, ph.D., jest profesorem rachunkowości na Uniwersytecie Niagara w zachodnim Nowym Jorku i licencjonowanym przez stan Nowym Jorku CPA. Uzyskała swoje pH.D. w rachunkowości z nieletnim w finansach z University of Texas w Arlington. Jej wiedza nauczania to zaawansowana rachunkowość oraz rachunkowość rządowa i non -profit. Jest członkiem American Accounting Association i New York State Society of Certified Public Accountants.
W NerdWallet nasza treść przechodzi rygorystyczny proces przeglądu redakcyjnego. Mamy takie zaufanie do naszej dokładnej i przydatnej treści, że pozwalamy eksperci zewnętrzne sprawdzić naszą pracę.
Wiele lub wszystkie przedstawione tutaj produkty pochodzi od naszych partnerów, którzy nas kompensują. Wpływa to na jakie produkty piszemy, gdzie i jak produkt pojawia się na stronie. Nie wpływa to jednak na nasze oceny. Nasze opinie są nasze własne. Oto lista naszych partnerów i oto jak zarabiamy.
Nerdy na wynos
- Bonusy są uważane za dodatkowe wynagrodzenie.
- Pracodawcy mogą użyć jednej z dwóch metod wstrzymywania podatków od premii: procent lub agregowanie.
- Bonusy poniżej 1 miliona USD są ogólnie opodatkowane według stawki zryczałtej wynoszącej 22%, gdy stosuje się metodę odsetka wstrzymania.
Bardziej jak te podatki
Zdobycie bonusu może wydawać się zasłużona nagroda. W końcu, kto nie chce poklepać się po plecach, a także dodatkową gotówkę, aby przyjąć na zakup dobrego samopoczucia? Ale możesz zaskoczyć, kiedy przybywa twoja wypłata, i zdajesz sobie sprawę: „Poczekaj chwilę – to też jest opodatkowane?”
Bonusy są rzeczywiście opodatkowane. I to, w jaki sposób pokrojone jest i pokrojone w kostkę zależy od kilku rzeczy, w tym metody obliczania twojego pracodawcy.
Oto przewodnik po tym, jak opodatkowane są bonusy, dwie metody mogą użyć pracodawcy do obliczenia potrącenia oraz kilka wskazówek dotyczących zminimalizowania wpływu premiery podatku od premiery.
Co to jest bonus?
Bonus jest formą odszkodowania przyznanego pracownikowi według własnego uznania. Bonusy są zwykle ryczałtami, które są wypłacane oprócz istniejącej pensji lub wynagrodzeń pracownika.
Najczęściej bonusy są dystrybuowane przy specjalnych okazjach (e.G., wakacje) lub wbudowane w pewne plany odszkodowania (e.G., za osiągnięcie kwartalnego celu sprzedaży). Inne typy obejmują roczne, zasługi, polecenie, logowanie i retencje.
Jak opodatkowane są bonusy?
IRS postrzega wszelkie premii, które otrzymujesz jako dochód. [0]
W krótkim okresie oznacza to, że część tej bonusu zostanie zatrzymana z czeku przez pracodawcę o podatki. Być może będziesz musiał zapłacić podatki państwowe oraz podatki Medicare i Social Security (zwane również podatkami FICA) od premii.
W dłuższej perspektywie premia zostanie dodana do twojego całkowitego dochodu na rok. Całkowita kwota otrzymana w bonusach za rok zostanie połączona z innymi zarobionymi dochodami i wymieniona w ramce 1 twojego W-2.
Kiedy nadejdzie czas na złożenie rocznych podatków, całkowity dochód, w tym premia, zostaje opodatkowana zgodnie z efektywną stawką podatkową. Pracodawcy wstrzymują podatki od twojej wypłaty przez cały rok, aby przedstawić ten podatek w Twoim imieniu. Jeśli masz dość wstrzymanych, nie będziesz niczego winien. Jeśli wstrzymałeś zbyt wiele lub za mało, może to oznaczać rachunek podatkowy lub zwrot pieniędzy.
Planowanie podatkowe łatwe
Nadal jest czas na wykonanie podatków z podatkiem od uprzęży.
Odwiedź podatek od uprzęży
Utrasowanie podatków od bonusów
W przeciwieństwie do zwykłych dochodów, premie IRS łączą (i inne rzeczy, takie jak odprawa i prowizja) w kategorii o nazwie „wynagrodzenie dodatkowe.”[0]
Internal Revenue Service. Przewodnik podatkowy pracodawcy (okólnik e). Dostęp 7 marca 2022.
I często pojawia się zamieszanie.
Twój pracodawca może użyć dwóch różnych metod obliczania wstrzymania bonusu. Innymi słowy, Twój pracodawca może wybrać, w jaki sposób chce zrobić matematykę na wypłaty.
Pytania:
- Jakie są bonusy rozważane przez IRS?
- Ile jest sposobów, aby pracodawcy obliczyli podatki od pączkowania od premii?
- Jaka jest płaska stawka podatkowa dla premii poniżej 1 miliona dolarów z metodą odsetka wstrzymania?
- Są bonusami opodatkowanymi?
- Co to jest bonus?
- Kiedy IRS postrzega bonus jako dochód?
- Co stanie się z bonusem w krótkim okresie?
- Jakie inne podatki mogą mieć zastosowanie do bonusu?
- Co stanie się z bonusem w perspektywie długoterminowej?
- W jaki sposób całkowity dochód, w tym bonus, opodatkowany?
- Co zawiera pudełko 1 na W-2?
- Co może spowodować za dużo lub zbyt mało wstrzymania?
- W jakiej kategorii wkłada bonusy?
- Ile metod może użyć pracodawców do obliczenia wstrzymania bonusów?
- Jaka jest odpowiedzialność pracodawcy, jeśli chodzi o wybór metody wstrzymywania podatków od bonusów?
Bonusy są uważane za dodatkowe wynagrodzenie.
Pracodawcy mogą użyć jednej z dwóch metod wstrzymywania podatków od premii: procent lub agregowanie.
Bonusy poniżej 1 miliona USD są ogólnie opodatkowane według stawki zryczałtej wynoszącej 22%, gdy stosuje się metodę odsetka wstrzymania.
Tak, bonusy są opodatkowane.
Bonus jest formą odszkodowania przyznanego pracownikowi według własnego uznania.
IRS postrzega wszelkie premii, które otrzymujesz jako dochód.
W krótkim okresie część premii zostanie zatrzymana z czeku przez pracodawcę o podatki.
Być może będziesz musiał zapłacić podatki państwowe oraz podatki Medicare i Social Security (zwane również podatkami FICA) od premii.
W dłuższej perspektywie premia zostanie dodana do twojego całkowitego dochodu na rok.
Kiedy nadejdzie czas na złożenie rocznych podatków, całkowity dochód, w tym premia, zostaje opodatkowana zgodnie z efektywną stawką podatkową.
Całkowita kwota otrzymana w bonusach za rok zostanie połączona z innymi zarobionymi dochodami i wymieniona w ramce 1 twojego W-2.
Jeśli wstrzymałeś zbyt wiele lub za mało, może to oznaczać rachunek podatkowy lub zwrot pieniędzy.
W przeciwieństwie do zwykłych dochodów, premie IRS łączą (i inne rzeczy, takie jak odprawa i prowizja) w kategorii o nazwie „wynagrodzenie dodatkowe.”
Pracodawcy mogą użyć dwóch różnych metod do obliczenia wstrzymania bonusu.
Twój pracodawca może wybrać, w jaki sposób chce zrobić matematykę na twojej wypłaty.
Jak opodatkowane są bonusy
Pięcioosobowa gwiazda
Bonusowa stawka podatkowa: w jaki sposób opodatkowane są premie, kto płaci?
Bonusy są uważane za dodatkowe wynagrodzenie przez IRS. Istnieją dwa sposoby, w jakie pracodawca może obliczyć, ile wstrzymać się przed czekiem.
Sabrina Parys
Specjalista ds. Zarządzania treścią | Podatki, inwestowanie
Sabrina Parys jest specjalistką ds. Zarządzania treścią w zespole podatków i inwestycji w NerdWallet, gdzie zarządza treścią podatkową podatkiem dochodowym osobistym. Jej poprzednie doświadczenie obejmuje pięć lat jako redaktor kopii i redaktor naczelny w dziedzinie wydawnictwa akademickiego i edukacyjnego. Ma siedzibę na Brooklynie w Nowym Jorku.
Zaktualizowano 20 kwietnia 2023
Arielle O’Shea
Edytor przypisywania ołowiu | Planowanie emerytalne, zarządzanie inwestycjami, rachunki inwestycyjne
Arielle o’Shea kieruje zespołem inwestycyjnym i podatkowym w Nerdwallet. Od ponad 15 lat obejmowała finanse osobiste i inwestowanie, a także była starszym pisarzem i rzecznikiem NerdWallet, zanim została redaktorem przypisującym. Wcześniej była badaczką i reporterką wiodącego dziennikarza finansowego osobistego i autorki Jean Chatzky, rolę obejmującą opracowanie programów edukacji finansowej, przeprowadzanie wywiadów z ekspertami merytorycznymi i pomoc w produkcji segmentów telewizyjnych i radiowych. Arielle pojawiła się w programie „Today”, NBC News i ABC „World News Tonight” i została cytowana w krajowych publikacjach, w tym New York Times, MarketWatch i Bloomberg News. Ma siedzibę w Charlottesville w stanie Wirginia.
Lei Han
Profesor rachunkowości
Lei Han, ph.D., jest profesorem rachunkowości na Uniwersytecie Niagara w zachodnim Nowym Jorku i licencjonowanym przez stan Nowym Jorku CPA. Uzyskała swoje pH.D. w rachunkowości z nieletnim w finansach z University of Texas w Arlington. Jej wiedza nauczania to zaawansowana rachunkowość oraz rachunkowość rządowa i non -profit. Jest członkiem American Accounting Association i New York State Society of Certified Public Accountants.
W NerdWallet nasza treść przechodzi rygorystyczny proces przeglądu redakcyjnego. Mamy takie zaufanie do naszej dokładnej i przydatnej treści, że pozwalamy eksperci zewnętrzne sprawdzić naszą pracę.
Wiele lub wszystkie przedstawione tutaj produkty pochodzi od naszych partnerów, którzy nas kompensują. Wpływa to na jakie produkty piszemy, gdzie i jak produkt pojawia się na stronie. Nie wpływa to jednak na nasze oceny. Nasze opinie są nasze własne. Oto lista naszych partnerów i oto jak zarabiamy.
Nerdy na wynos
- Bonusy są uważane za dodatkowe wynagrodzenie.
- Pracodawcy mogą użyć jednej z dwóch metod wstrzymywania podatków od premii: procent lub agregowanie.
- Bonusy poniżej 1 miliona USD są ogólnie opodatkowane według stawki zryczałtej wynoszącej 22%, gdy stosuje się metodę odsetka wstrzymania.
Bardziej jak te podatki
Zdobycie bonusu może wydawać się zasłużona nagroda. W końcu, kto nie chce poklepać się po plecach, a także dodatkową gotówkę, aby przyjąć na zakup dobrego samopoczucia? Ale możesz zaskoczyć, kiedy przybywa twoja wypłata i zdajesz sobie sprawę, “Poczekaj chwilę – to też jest opodatkowane?”
Bonusy są rzeczywiście opodatkowane. I to, w jaki sposób pokrojone jest i pokrojone w kostkę zależy od kilku rzeczy, w tym metody obliczania twojego pracodawcy.
Tutaj’S Przewodnik po opodatkowaniu bonusów, dwie metody mogą użyć do obliczania wstrzymania, oraz kilka wskazówek dotyczących zminimalizowania wpływu bonusu podatkowego.
Co to jest bonus?
Bonus jest formą odszkodowania przyznanego pracownikowi według własnego uznania. Bonusy są zwykle ryczałtami, które są wypłacane oprócz istniejącej pensji lub wynagrodzeń pracownika.
Najczęściej bonusy są dystrybuowane przy specjalnych okazjach (e.G., wakacje) lub wbudowane w pewne plany odszkodowania (e.G., za osiągnięcie kwartalnego celu sprzedaży). Inne typy obejmują roczne, zasługi, polecenie, logowanie i retencje.
Jak opodatkowane są bonusy?
IRS postrzega wszelkie premii, które otrzymujesz jako dochód. [0]
W krótkim okresie oznacza to, że część tej bonusu zostanie zatrzymana z czeku przez pracodawcę o podatki. Być może będziesz musiał zapłacić podatki państwowe oraz podatki Medicare i Social Security (zwane również podatkami FICA) od premii.
W dłuższej perspektywie premia zostanie dodana do twojego całkowitego dochodu na rok. Całkowita kwota otrzymana w bonusach za rok zostanie połączona z innymi zarobionymi dochodami i wymieniona w ramce 1 twojego W-2 .
Kiedy nadejdzie czas na złożenie rocznych podatków, całkowity dochód, w tym premia, zostaje opodatkowana zgodnie z efektywną stawką podatkową. Pracodawcy wstrzymują podatki od twojej wypłaty przez cały rok, aby przedstawić ten podatek w Twoim imieniu. Jeśli masz dość wstrzymanych, nie będziesz niczego winien. Jeśli wstrzymałeś zbyt wiele lub za mało, może to oznaczać rachunek podatkowy lub zwrot pieniędzy.
Planowanie podatkowe łatwe
Nadal jest czas na wykonanie podatków z podatkiem od uprzęży.
Odwiedź podatek od uprzęży
Utrasowanie podatków od bonusów
W przeciwieństwie do zwykłych dochodów, premie IRS łączą (i inne rzeczy, takie jak odprawa i prowizja) w kategorii o nazwie „wynagrodzenie dodatkowe.”[0]
Internal Revenue Service . Przewodnik podatkowy pracodawcy (okólnik e). Dostęp 7 marca 2022.
I często pojawia się zamieszanie.
Twój pracodawca może użyć dwóch różnych metod obliczania wstrzymania bonusu. Innymi słowy, Twój pracodawca może wybrać, w jaki sposób chce zrobić matematykę na wypłaty. Sposób, w jaki te liczby się stają się chrupiące, może wpłynąć na dwie rzeczy: ile bonus.
Dwie metody, na które IRS pozwala na obliczenie wstrzymania bonusów i innych form dodatkowych dochodów to metoda procentowa i metoda zagregowana .
1. Metoda procentowa
Jeśli otrzymasz premię oddzielnie od zwykłej wypłaty, Twój pracodawca prawdopodobnie używa metody procentowej, aby obliczyć, ile podatku potrącał premię.
Twoje całkowite premie za rok są opodatkowane według stawki 22%, jeśli są poniżej 1 miliona dolarów.
Jeśli twoje całkowite bonusy są wyższe niż 1 milion USD, pierwsze 1 milion USD zostaje opodatkowane na poziomie 22%, a każdy dolar, który opodatkuje na poziomie 37%. Twój pracodawca musi użyć metody procentowej, jeśli premia wynosi ponad 1 milion USD.
Jak to działa:
Ryan otrzymuje bonus 2000 USD. Premia ta jest opodatkowana na 22%, co daje 440 USD premiery wstrzymywanej na podatki.
2000 $ x 0.22 = 440 USD.
Julia otrzymuje 1 USD.5 milionów bonusów w tym roku. Pierwsze 1 milion dolarów zostaje opodatkowane na poziomie 22%, a pozostałe 500 000 USD opodatkowane jest na 37%, co spowodowało 405 000 USD na podatki.
1 000 000 $ x 0.22 = 220 000 $
500 000 $ x 0.37 = 185 000 $
220 000 USD + 185 000 USD = 405 000 USD
Korzyść: Korzyści z tej metody procentowej jest to, że jest ona stosunkowo łatwa dla pracodawcy, więc często zobaczysz podatki wstrzymane w ten sposób od bonusów.
Wadą: Wadą tej metody jest to, że efektywna stawka podatkowa większości ludzi nie wynosi 22%. Jeśli jesteś w wyższym przedziale podatkowym, istnieje szansa, że niewystarczająca ilość premii nie została wstrzymana dla podatków, co może doprowadzić do zaskoczenia podatku podatkowego na koniec roku. Z drugiej strony, jeśli jesteś w niższym federalnym przedziale podatkowym, twoja premia może zostać opodatkowana według stawki wyższej niż zwykłe dochody. Oznacza to, że więcej twoich bonusów zostanie wstrzymane, ale możesz otrzymać zwrot podatku po złożeniu.
2. Metoda łączna
Metoda łączna jest drugi sposób, w jaki pracodawcy mogą obliczyć podatki wstrzymane w odniesieniu do premii. Często dzieje się tak, gdy pracodawca łączy premię i regularne wynagrodzenie w jedną wypłatę.
Twój bonus i regularne dochody/płace są łączone w jedną wypłatę.
Twój dział płac będzie wstrzymywał podatki od całej łącznej płatności według tej samej stawki. Ta szybkość wstrzymania zależy od statusu zgłoszenia i informacji podanych w W4.
Jak to działa:
Michael’S Status zgłaszania jest pojedynczy. Jego regularne płace dwutygodniowe wynoszą 2000 USD. W tym okresie wynagrodzeń otrzymał również premię w wysokości 550 USD, którą jego pracodawca zrzucił wraz ze swoim regularnym dochodem.
2000 USD (płace regularne) + 550 USD (bonus) = 2 550 USD całkowite zyski dwutygodniowe.
Zgodnie z tabelą wstrzymującą wspornika płac IRS, [0]
PayCheck o wartości 2 550 USD wyzwala standardowe wstrzymanie 267 USD.
Korzyści: Chociaż nie jest to idealne, metoda zagregowana ma większą szansę na zapewnienie, że wstrzymasz się na tyle, aby pokryć zobowiązanie podatkowe. Tłumaczenie: Tam’jest mniejszą szansą na zaskoczony rachunek podatkowy z powodu premii.
Wada: Wymaga więcej pracy, aby pracodawca obliczyć – i nadal można wstrzymać zbyt wiele, co może oznaczać większe ugryzienie z wypłaty niż to konieczne. Ale z drugiej strony daje to większą szansę na dokładne wstrzymanie się na rok lub prawdopodobnie zwrot pieniędzy.
Agregat vs. metoda procentowa
Najważniejsze jest to, że ani kruszywa, ani metoda procentowa nie są nauką ścisłą. Niezależnie od metody obliczania miej oko na swoje całkowite wstrzymania w ciągu roku, jeśli otrzymasz bonus. Jeśli masz wrażenie, jaki będzie Twój całkowity dochód, możesz majstrować przy swoim W-4 i dostosować wstrzymanie, aby wyprzedzić czas przed czasem podatkowym.
Jak zminimalizować wpływ bonusu podatkowego
1. Przejrzyj swój W-4
Ponieważ bonusy mogą wystąpić w dowolnym momencie roku, zostają dodane do fragmentarycznej pensji. A to może zawyżyć twoje zarobki, a nawet wprowadzić część dochodów do nowego przedziału podatkowego, zwiększając zobowiązanie podatkowe.
Przed wypłaceniem premii lub po wypłaceniu może być warto wykonać niewielką konserwację w formularzu W-4, aby dostosować swoje potrącenia. Uważanie, ile wstrzymać się, może być trudne, ale nasz kalkulator W-4 może pomóc ci zrozumieć, czy jesteś na torze, aby winić się, czyli zwrotu lub zerować zobowiązanie podatkowe. Trochę majsterkowania może znacznie przyczynić się do utrzymania rachunku podatkowego.
2. Upewnij się, że premia podlega opodatkowaniu
Upewnij się, że bonus, który otrzymujesz, jest właściwie . dodatek. IRS ma zasady dotyczące tego, co uważa za opodatkowane. Rzeczy takie jak okazjonalne bilety na wydarzenia, prezenty świąteczne, pieniądze na posiłki podczas pracy w godzinach nadliczbowych, kwiaty, książki i inne przerywane korzyści o niskiej wartości, są ogólnie uważane. [0]
Internal Revenue Service . De minimis Fringe Korzyści. Dostęp 7 marca 2022.
Ale kiedy pracodawca rozwija gotówkę, oferuje kartę podarunkową lub ręce nad prezentem o wysokiej wartości, sprawy stają się coraz bardziej mroczne. Skontaktuj się z profesjonalistą podatkowym, jeśli kiedykolwiek nie masz pewności co do konsekwencji podatkowych prezentu lub nagrody.
3. Odliczenia podatkowe
Odliczenia podatkowe są jednym z najbardziej znanych sposobów obniżenia dochodu podlegającego opodatkowaniu i pomocy zrekompensowania części zobowiązań podatkowych. Większość podatników przyjmuje standardowe odliczenie, ale jeśli twoje indywidualne wydatki podatkowe-takie jak nierembusowe koszty medyczne, darowizny lub odsetki od kredytu hipotecznego-zsumowuje się więcej niż standardowe odliczenie, wyszczególnienie może pomóc w ograniczeniu dochodu podlegającego opodatkowaniu i zaoszczędzić na rachunku podatku podatkowego.
4. Przyczynić się do konta podatkowego
Jeśli chodzi o strategie strategii podatku, ten może być korzystny dla większości ludzi.
Jeśli przystąpiłeś’T osiągnął coroczny limit składek w planie podatkowym, takim jak 401 (k), HSA lub tradycyjna IRA, rozważ skorzystanie z premii do kwalifikującego się wkładu. Ponieważ pieniądze, które włożysz na te konta, są przed opodatkowaniem, mogą obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu, jednocześnie stawiając ciężko zarobione wypłaty w kierunku długoterminowego celu oszczędnościowego.
5. Odrocz swój bonus
Niektóre osoby mogą również poprosić swojego pracodawcę o odroczenie bonusu do następnego roku. Co ważne, nie eliminuje tego należnych podatków – jedynie oprzesza płatność podatków do późniejszego terminu. Ta strategia może mieć sens, jeśli:
Myślisz, że twoja bonus popchnie część twojego dochodu do wyższego przedziału podatkowego i potrzebujesz dodatkowego czasu, aby zaoszczędzić na podatki, które możesz być winien.
Myślisz, że całkowity dochód w przyszłym roku będzie niższy niż w bieżącym roku, co może obniżyć zobowiązanie podatkowe.
Ponieważ może to być trudna strategia poruszania się, upewnij się, że skonsultuj się z specjalistą podatkowym, aby upewnić się, że jest to odpowiednie wezwanie do zdjęcia finansowego.
O autorze: Sabrina Parys jest specjalistą ds. Zarządzania treścią w Nerdwallet. Czytaj więcej
Podobna nuta.
Strona główna NerdWallet
Wykonaj wszystkie odpowiednie ruchy
Karty kredytowe
Planowanie finansowe
Wiadomości finansowe
Mały biznes
Pobierz aplikację
Oświadczenie: NerdWallet stara się zachować dokładne i aktualne informacje. Informacje te mogą być inne niż to, co widzisz, odwiedzając instytucję finansową, usługodawcę lub konkretny produkt’STRONA S. Wszystkie produkty finansowe, produkty i usługi zakupowe są prezentowane bez gwarancji. Podczas oceny ofert przejrzyj instytucję finansową’s Warunki. Wstępnie wykwalifikowane oferty nie są wiążące. Jeśli znajdziesz rozbieżności z oceną kredytową lub informacjami z raportu kredytowego, skontaktuj się bezpośrednio z TransUnion®.
Nerdwallet Compar, Inc. NMLS ID# 1617539
Kalifornia: Kalifornijskie pożyczki pożyczkodawcy zorganizowane zgodnie z Departamentem Ochrony Finansowej i Finansów Innowacji Licencja #60DBO-74812
Usługi ubezpieczeniowe dotyczące nieruchomości i wypadków oferowane za pośrednictwem Nerdwallet Insurance Services, Inc. (Licencja na rezydenta CA. OK92033) Licencje majątkowe i ofiarowe
NerdWallet ™ | 55 Hawthorne st. – 11. piętro, San Francisco, CA 94105
Jak opodatkowane są bonusy
Ciężko pracuję przez cały rok, aby pomóc Twojej firmie osiągnąć swoje roczne cele, zasługuje na nagrodę, a zdecydowanie zdobyłeś ten bonus. Ale bonusy liczą się do dochodu za rok, więc podlegają podatkom dochodowym. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, ile podatku możesz spodziewać się zapłacenia od premii – i za wskazówki dotyczące zmniejszenia odpowiedzialności podatkowej.
Spis treści
Podatki wykonane dobrze, z ekspertami po twojej stronie
Uzyskaj nieograniczoną poradę, recenzję końcową ekspercką i maksymalny zwrot pieniędzy, gwarantowany dzięki Basic na żywo .
Kluczowe wyniki
• Jeśli Twój pracodawca wydasz, że samodzielny czek bonusowy, twoja premia będzie podlegać 22% stawce potrącającej zryczanie, jeśli wynosi 1 milion USD lub mniej za 2022. Jeśli Twoja premię przekracza 1 milion USD, pierwsze 1 milion USD podlega 22% stawki ubieżnej zryczałej, a kwota powyżej 1 miliona USD podlega 37% stawki ubieżnej zryczałej.
• Jeśli pracodawca zrzuci premia do zwykłej wynagrodzenia, zastosowane zostaną standardowe zasady wstrzymania płac, a nie stałe zasady procentowe.
• Bonusy mogą podlegać również państwowym podatkom dochodowym. Te stawki podatkowe różnią się w zależności od stanu.
• Być może będziesz musiał zapłacić 1.45% podatku Medicare od premii plus 6.2% podatek od ubezpieczenia społecznego od kwoty płac, w tym premii, czyli poniżej 147 000 USD ograniczenia ubezpieczenia społecznego (rok podatkowy 2022).
Podatki federalne i stanowe
Podczas gdy premie podlegają podatkom dochodowym, IRS’T uważaj je za regularne płace. Zamiast tego twoje premia liczy się jako wynagrodzenie uzupełniające i może podlegać różnych federalnych zasad wstrzymania. To, ile pracodawca potrąca twoją bonus, zależy od kilku czynników, ale ogólnie jeśli twoja premia jest równa lub mniej niż 1 milion dolarów, twoja premia będzie podlegać 22% stawce na płasko.
Przykład: Jeśli otrzymasz premię w wysokości 6000 $ za rok, prawdopodobnie otrzymasz 1320 $ wstrzymane w podatkach federalnych, które zostaną wysłane do IRS (6000 $ x .22 = 1320 USD).
Twoja premia może również podlegać podatkom państwowym, chociaż stopa potrącenia będzie się różnić w zależności od twojego stanu.
Jeśli otrzymasz bardzo dużą bonus – ponad 1 milion dolarów – będziesz miał 22% podatku federalnego wstrzymanego w pierwszych milionach, wówczas 37% na fundusze premiowe powyżej pierwszych milionów.
Przykład: Jeśli otrzymałeś premię w wysokości 2 milionów dolarów, zapłacisz 590 000 $ w federalnym potrąceniu podatków.
- 1 000 000 $ x .22 = 220 000 $ podatek od pierwszych milionów
- 1 000 000 $ x .37 = 370 000 USD podatku od drugiego miliona
- 220 000 USD + 370 000 USD = 590 000 USD całkowity podatek
Inne zobowiązania podatkowe
W niektórych przypadkach możesz mieć dodatkowe zobowiązania podatkowe od dochodu z premii. Na przykład prawdopodobnie będziesz musiał zapłacić:
- 6.2% podatek od ubezpieczenia społecznego od wszystkich twoich wynagrodzeń, w tym premii, która jest poniżej 147 000 $ ograniczenia ubezpieczenia społecznego na rok podatkowy 2022.
- 1.45% podatku Medicare.
Wskazówka TurboTax: Aby zmniejszyć zobowiązanie podatkowe, możesz zainwestować swoją bonus w 401 (k) lub IRA. Jeśli spodziewasz się przejścia na emeryturę lub obniżysz wynagrodzenie w następnym roku podatkowym, możesz poprosić swojego pracodawcę o odroczenie premii do tego roku, więc jest on opodatkowany według niższej stawki.
Spełnianie zobowiązań podatkowych
Jeśli chodzi o faktyczne płacenie podatków od premii, Twój pracodawca ma dwie opcje: metodę procentową lub metodę zagregowaną.
Metoda procentowa jest najprostszy – Twój pracodawca wydaje twoją premię i wstrzymuje podatki według stawki zryczałtej 22% – lub wyższą stawkę, jeśli twoja premia wynosi ponad 1 milion dolarów.
Metoda łączna jest używany, gdy pracodawca wydaje premię z regularną płatnością wynagrodzenia i wykorzystuje całkowitą kwotę do obliczenia kwoty potrącenia. Na przykład, jeśli normalnie wstrzymasz 35% wynagrodzenia za podatki dochodowe, kwota wstrzymania premii wyniosłaby również 35%.
Korzystanie z metody łącznej nie oznacza, że faktycznie musisz płacić więcej podatku od premii. Prawdopodobnie kwalifikujesz zwrot pieniędzy za wstrzymanie zbyt dużej ilości pieniędzy podatkowych. Ale oznacza to, że można było zobaczyć mniej gotówki z z góry.
Skorzystaj z tego kalkulatora podatkowego premii, aby dowiedzieć się, ile podatku zapłacisz za kwotę swojej premii za pomocą dowolnej metody, abyś mógł dokładnie wiedzieć, ile pieniędzy można oczekiwać.
Obniżenie zobowiązań podatkowych
Chociaż nie możesz uniknąć płacenia podatków od premii, możesz mądrze wykorzystać swoje fundusze bonusowe, aby zmniejszyć, ile jesteś winien w czasie podatku. Wykorzystaj środki, aby zainwestować w 401 (k) lub IRA, aby uzyskać ulgę podatkową.
A jeśli spodziewasz się obniżyć wynagrodzenie w następnym roku – na przykład, jeśli jesteś gotowy na emeryturę – poproś swojego pracodawcę, aby odroczyć premię do następnego roku podatkowego, aby obniżyć ogólne zobowiązanie podatkowe.
Pozwól ekspertowi zrobić dla Ciebie swoje podatki, zacznij kończyć z pełną obsługą TurboTax Live. Lub możesz poprawnie wykonać swoje podatki, a eksperci z boku z asystentem TurboTax Live. Zaufaj własne podatki za pomocą TurboTax. Po prostu odpowiedz na proste pytania, a my’LL poprowadzi Cię przez złożenie podatków z pewnością. Niezależnie od tego, w jaki sposób wybierzesz, uzyskaj maksymalny zwrot pieniędzy.
Już klient TurboTax? Zaloguj się, aby użyć naszego kalkulatora zwrotu. Zakładowaliśmy Twoje informacje, abyś mógł szybko obliczyć następny zwrot podatkowy na podstawie zmian w życiu.
Podatki wykonane dobrze, z ekspertami po twojej stronie
Uzyskaj nieograniczoną poradę, recenzję końcową ekspercką i maksymalny zwrot pieniędzy, gwarantowany dzięki Basic na żywo .
Oto dlaczego twoja bonus jest tak wysoki opodatkowany
E -mail ikona koperta. Wskazuje to na możliwość wysyłania wiadomości e -mail.
Udostępnij ikonę zakrzywioną strzałkę wskazującą w prawo.
Ikona Twittera stylizowany ptak z otwartymi ustami, tweetując.
Ikona LinkedIn na Twitterze słowo „in”.
Ikona Fliboard LinkedIn Stylizowana litera F.
Ikona Flipboard na Facebooku List F.
Ikona e -mail na Facebooku koperta. Wskazuje to na możliwość wysyłania wiadomości e -mail.
Ikona linku e -mail Obraz linku łańcuchowego. Symobilizuje adres URL linku witryny.
Ten artykuł został sprawdzony przez Lisa Niser, EA, zapisany agent i doradca podatkowy.
Ekspert recenzowany według ikony znaku wyboru Znaka wyboru. Wskazuje, że odpowiednia treść została sprawdzona i zweryfikowana przez eksperta
Nasze historie są recenzowane przez specjalistów podatkowych, aby zapewnić najdokładniejsze i użyteczne informacje o swoich podatkach. Aby uzyskać więcej informacji, odwiedź naszą komisję przeglądu podatków.
Wykonaj teraz
Nasi eksperci odpowiadają na pytania podatkowe czytelników i piszą obiektywne recenzje produktów (oto jak oceniamy produkty podatkowe). W niektórych przypadkach otrzymujemy prowizję od naszych partnerów; Jednak nasze opinie są nasze.
- Twoja premia jest uważana za „uzupełniający dochód” przez IRS i traktowany inaczej w czasie podatkowym.
- Podatki zostaną wstrzymane z Twojej premii zgodnie z metodą procentową lub metodą zagregowaną.
- Możesz zrównoważyć niektóre podatki od potrąceń.
- Zobacz typy Finanse Personal Finance, aby uzyskać najlepsze oprogramowanie podatkowe.
Podczas jednej z moich pierwszych prac dostałem coroczny bonus.
Nie pamiętam liczb.
Pamiętam jednak, jak zaskoczyłem, jak zobaczyć, jak o wiele mniej Otrzymałem niż numer, o którym powiedziano mi podczas recenzji na koniec roku. Dzięki, podatki.
Wiem, że nie jestem jedynym zdziwionym przez przypadek brakującej premii, więc skontaktowałem się z certyfikowanym księgowym Lisą Greene-Lewis z TurboTax, aby zapytać: czy moja premia opodatkowana jest wyższa niż moja zwykła wynagrodzenie?
Dlaczego premie są tak wysokie opodatkowane?
Bonusy są silnie opodatkowane z powodu tego, co nazywa się „uzupełniającym dochodem.„Chociaż wszystkie zarobione dolary są równe w czasie podatkowym, gdy premie są wydawane, są uważane za uzupełniające dochody IRS i utrzymują wyższą stopę potrącenia.
Prawdopodobnie to wstrzymanie, które zauważasz podczas skurczonej kontroli bonusowej. Pracodawcy przyjmują podatki od odprawy na jeden z dwóch sposobów:
Metoda procentowa. To jest metoda użyć twojego pracodawcy, jeśli, tak jak ja, otrzymasz swoje bonusowe pieniądze w czeku oddzielnym od wypłaty. Twoja firma po prostu wstrzymuje podatek od płaskiego 22% (jeśli ponad 1 milion USD, najwyższa stawka podatku dochodowego za rok jest używana, obecnie 37%), aby zapewnić łatwą sytuację. Ta metoda dotyczy również innych rodzajów dochodów, które są uważane za uzupełniające, takie jak wynagrodzenie odpraw, prowizje, w czasie itp.
Metoda łączna. Taka jest metoda użyć twojego pracodawcy, jeśli premia zostanie dodana do zwykłej wypłaty. Twój pracodawca wstrzyma podatek od premii plus regularne zarobki zgodnie z tym, co udostępniłeś pracodawcy na W-4. Ponieważ otrzymujesz więcej pieniędzy niż zwykle, Twój pracodawca wstrzyma więcej pieniędzy niż zwykle.
W rzeczywistości IRS zapewnia poręczny kalkulator, który wymyśla podatek od swoich dochodów, abyś mógł się przygotować z wyprzedzeniem. Greene-Lewis mówi, że w niektórych przypadkach, w zależności od dochodów i stawki podatkowej, możesz odzyskać część tych pieniędzy w formie zwrotu podatku.
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Na stronie TurboTax
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Na stronie TurboTax
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Ocena redaktora
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Plusy i ikona Chevron Wskazuje rozszerzalną sekcję lub menu, a czasem poprzednie / następne opcje nawigacji.
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Dobre dla osób z złożoną sytuacją podatkową, która może wymagać pomocy w nawigacji i formularzach
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Oferuje wskazówki krok po kroku
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Możliwość aktualizacji w celu natychmiastowego dostępu do eksperta
Ikona deski rozdzielczej deska rozdzielcza. Często wskazuje na interakcję w celu zmniejszenia sekcji.
Nie wszyscy użytkownicy kwalifikują się do opcji zgłoszenia 0 USD
Podświetla ikonę Chevron Wskazuje rozszerzalną sekcję lub menu, a czasem poprzednie / następne opcje nawigacji.
Więcej informacji
- Powiedz TurboTax o swoim życiu, a poprowadzi Cię krok po kroku. Zakres podatków z ubiegłym roku’S. Informacje.
- Zrób zdjęcie W-2 lub 1099-NEC, a TurboTax umieści Twoje informacje we właściwych miejscach.
- FilleCheck ™ skanuje twój zwrot, abyś mógł być pewien’S 100% dokładne.
- Wygrałeś’t Płac za TurboTax, aż’czas na złożenie i ty’ponownie zadowolony.
- TurboTax jest zobowiązany do uzyskania maksymalnego zwrotu pieniędzy.
Możesz zrównoważyć dużą bonus z odliczaniami podatkowymi
Jeśli twój bonus wynosi zaledwie kilkaset dolców, niewiele możesz zrobić z podatkami. Jeśli jednak otrzymasz znaczną kwotę gotówki, masz kilka opcji.
„Może możesz zwiększyć swoje oszczędności emerytalne” lub, jeśli wyszczególniasz, możesz przekazać darowiznę na swoją ulubioną organizację charytatywną i uzyskać odliczenie, sugeruje Greene-Lewis.
„Jeśli posiadasz dom”, mówi Greene-Lewis, „może możesz zabić hipotekę i uzyskać większe odliczenie lub wypłacić podatki od nieruchomości”, choć będzie to ograniczone przez stanowe i lokalne podatki (sól) ograniczenia. Chociaż żadna z tych opcji nie pozwala na utrzymanie większej ilości pieniędzy przed premią, zapewniają ulgi podatkowe, które mogłyby zrównoważyć podatek od premię.
Możesz także rozważyć odroczenie premii na nowy rok podatkowy
Podczas gdy niektórzy ludzie otrzymują swoje bonusy w styczniu lub w lutym, inni otrzymują je po wakacjach. „Dużo pracodawców lubi płacić bonusy świąteczne w grudniu, ponieważ są w stanie to odpisać, jeśli ich książki zamykają się 31 grudnia”, wyjaśnia Greene-Lewis.
Jeśli to jest plan dla Ciebie, a twój bonus jest wystarczająco duży, aby popchnąć cię do innego przedziału podatkowego, możesz również zapytać, czy Twoja firma odroczy wypłatę premii na Nowy Rok.
Przydaje się to, jeśli spodziewasz się, że twoje dochody spadną w nowym roku lub spodziewasz się, że Twoje odliczenia wzrosną wystarczająco znacznie, aby zrekompensować podatki – na przykład, jeśli planujesz kupić dom.
Choć logicznie można by pomyśleć, że pracownikom można lepiej służyć pod względem podatkowym przez stopniowe premie opłacane przez serię wypłat lub prostą podwyżkę, która zaczepia dodatkowe pieniądze przez cały rok, Greene-Lewis twierdzi, że zdolność firmy do płacenia bonusów jest ustalana między czasem, w którym kończy swoje rachunki na rok i kiedy oficjalnie zamyka swoje książki.
W niektórych przypadkach bonusy te muszą zostać zapłacone przed zamknięciem tego roku. Ponieważ firma nie wie, ile może sobie pozwolić na zapłatę do ostatniej możliwej minuty, pracownicy w końcu otrzymują ryczałki.
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Na stronie TurboTax
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Na stronie TurboTax
Najlepsze kompleksowe oprogramowanie podatkowe
Ocena redaktora
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
Pięcioosobowa gwiazda
4.2 na 5 gwiazdek
Plusy i ikona Chevron Wskazuje rozszerzalną sekcję lub menu, a czasem poprzednie / następne opcje nawigacji.
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Dobre dla osób z złożoną sytuacją podatkową, która może wymagać pomocy w nawigacji i formularzach
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Oferuje wskazówki krok po kroku
Sprawdź ikonę Znak Znaka wyboru. Wskazuje to na potwierdzenie zamierzonej interakcji.
Możliwość aktualizacji w celu natychmiastowego dostępu do eksperta
Ikona deski rozdzielczej deska rozdzielcza. Często wskazuje na interakcję w celu zmniejszenia sekcji.
Nie wszyscy użytkownicy kwalifikują się do opcji zgłoszenia 0 USD
Podświetla ikonę Chevron Wskazuje rozszerzalną sekcję lub menu, a czasem poprzednie / następne opcje nawigacji.
Więcej informacji
- Powiedz TurboTax o swoim życiu, a poprowadzi Cię krok po kroku. Zakres podatków z ubiegłym roku’S. Informacje.
- Zrób zdjęcie W-2 lub 1099-NEC, a TurboTax umieści Twoje informacje we właściwych miejscach.
- FilleCheck ™ skanuje twój zwrot, abyś mógł być pewien’S 100% dokładne.
- Wygrałeś’t Płac za TurboTax, aż’czas na złożenie i ty’ponownie zadowolony.
- TurboTax jest zobowiązany do uzyskania maksymalnego zwrotu pieniędzy.
Libby Kane, Cfei
Redaktor naczelny, Personal Finance Insider
Libby Kane, CFEI, jest redaktorem naczelnym Personal Finance Insider, Sekcja Finansów Osobistych Insider, która zawiera partnerstwa stowarzyszone i handlowe w wiadomościach, spostrzeżeniach i poradach na temat czytelników w miejscu. Posiada certyfikat certyfikowanego instruktora edukacji finansowej (CFEI) wydany przez National Financial Educators Council. W 2021 r. I 2022 r. Jest członkiem Committe, grupy fokusowej zespołu między. Wcześniej w Insider nadzorowała zespoły, w tym strategię, karierę i życie wykonawcze. Jej zespół w INSIDER rozwiązał projekty, w tym: • Women of Means, seria o kobiecie przejmująca kontrolę nad swoimi finansami • W ramach luki w bogactwie rasowym, eksploracja przyczyn, efektów i potencjalnych rozwiązań luki w zakresie bogactwa rasowego w USA (finalistka, nagroda perkusji, „Kampania redakcyjna roku”, „2021) • Łącznie, seria esejów od ludzi, którzy pozostawiają Izulowane wspólnoty i to, jak to wpłynęły na ich związek z MATE MAIST. Ennials, jak przejąć kontrolę nad swoimi finansami (pierwsze drugie miejsce, nagrodę perkusyjną, „Najlepsze wykorzystanie mediów społecznościowych”, 2022) • The Road to Home, kompleksowy przewodnik po zakupie pierwszego domu (zdobywca nagrody srebrnej nagrody, National Association of Real Estate Editors, „Najlepszy pakiet lub serial wieloplatformowy lub seriai zaleca produkty i usługi finansowe, niezależnie od tego, czy jest to najlepsza karta kredytowa, najlepsze aplikacje inwestycyjne, czy najlepsze firmy ubezpieczeniowe dla właścicieli domów. Poza finansami osobistymi, pisała o wszystkim, od tego, dlaczego chińskie dzieci są tak dobre z matematyki, jak po działanie psów po trudne prawdy o dorosłości. We wrześniu 2016 r. Pomogła uruchomić Insider Holands w Amsterdamie. Zawsze jest zainteresowana badaniami, wykresami i ludźmi: nowe i interesujące badania, przekonujące wykresy i inne wizualizacje oraz osoby, które chcą podzielić się szczegółami swoich imponujących osiągnięć i strategii finansowych. Przed dołączeniem do firmy w marcu 2014 r. Jeśli masz coś do podzielenia się, skontaktuj się z [email protected]. Dowiedz się więcej o tym, w jaki sposób osobiste finanse poufne, oceny i obejmuje produkty i usługi finansowe » Zarejestruj się, aby uzyskać bezpłatny biuletyn e -mailowy Finance Personal Insider w swojej skrzynce odbiorczej »
Przeczytaj więcej Czytaj mniej
Najlepsze oferty od naszych partnerów
Rachunek gotówkowy Wealthfront zarabiaj 5.05% Apy przez 3 miesiące po udanym skierowaniu, a następnie 4.55%. Do 5 mln USD ubezpieczenia FDIC za pośrednictwem banków partnerskich. Inwestuj w rynek w ciągu kilku minut.
Uwaga redakcyjna: Wszelkie opinie, analizy, recenzje lub zalecenia wyrażone w tym artykule są opiniami autora’s sam i nie został sprawdzony, zatwierdzony lub w inny sposób zatwierdzony przez żadnego emitenta karty. Przeczytaj nasze standardy redakcyjne.
Uwaga: chociaż wymienione powyżej oferty są dokładne w momencie publikacji, mogą ulec zmianie w dowolnym momencie i mogą się zmienić lub nie mogą być już dostępne.
Nadchodzą bonusy na koniec roku: Don’zdziw się, jak oni’ponownie opodatkowane
Być może w zeszłym roku obiecano ci pewną kwotę bonusową, ale mnóstwo jej trafi do wuja Sama.
Opublikowana śr., 22 lutego 2023
Udostępnij artykuł Udostępnij za pośrednictwem artykułu Udostępnij na Facebooku za pośrednictwem artykułu Udostępnij na Twitterze za pośrednictwem LinkedIn Udostępnij artykuł za pośrednictwem e -maila
Catherine McQueen | Moment | Getty Images
Jeśli spodziewasz się premii na koniec roku od 2022 r., Tego rodzaju premie są zazwyczaj płacone w ciągu pierwszych kilku miesięcy Nowego Roku-co oznacza, że grary gotówkowe mogą teraz trafiać na konto bankowe, jeśli jeszcze tego nie zrobił.
Ale kiedy powiedziano ci pewną figurę jako premia, kwota, którą faktycznie otrzymasz, będzie niższa dzięki podatkom. Poniżej CNBC Select rozkłada sposób opodatkowania premii przez rząd federalny i co zrobić z dodatkową gotówką.
Subskrybuj biuletyn Wybierz!
Nasz najlepszy wybór w Twojej skrzynce odbiorczej. Zalecenia dotyczące zakupów, które pomagają ulepszyć Twoje życie, dostarczane co tydzień. Podpisz tutaj.
Jak opodatkowana jest twoja bonus
Ponieważ IRS rozważa premie firmy „uzupełniający dochód”, są one opodatkowane tak jak każdy inny dochód. Inne rodzaje płatności, które należą do kategorii dodatkowych dochodów, obejmują prowizje, wynagrodzenie za nadgodziny, wskazówki, odprawę i płatność za niewykorzystany naliczony czas wolny.
Podatki federalne mogą być utrzymywane na podstawie premii na dwa sposoby: metoda procentowa lub metoda zagregowana. (I pamiętaj, że twoja premia może być również podatna na podatki państwowe, niezależnie od tego, która metoda jest używana do wstrzymania podatków federalnych.)
Metoda procentowa
Za pomocą metody procentowej otrzymujesz osobny czek bonusowy w porównaniu z dodaniem jej do normalnej wypłaty. Na poziomie federalnym bonusy do 1 miliona dolarów są opodatkowane na 22%, podczas gdy każda premia ponad 1 milion dolarów jest opodatkowana na 37%.
Metoda łączna
Za pomocą metody agregowanej twoja bonus jest dodawany do zwykłej wypłaty. Ponieważ twoje regularne wynagrodzenie i premia są łączone, kwota pobranego podatku wynosi tę wyższą ryczałt ze względu na sposób rocznego wynagrodzenia, a zatem przedział podatkowy, jest obliczany w tej wypłaty.
Hipotetyczny przykład opodatkowania twojego premii
Załóżmy, że spodziewasz się, że otrzymasz premię o wartości 5000 $ na koniec na 2022. Jeśli Twój pracodawca używa metody procentowej, 5000 USD jest opodatkowane na 22% i otrzymasz czek bonusowy za 3900 USD.
Korzystanie z metody agregatów sprawia, że wszystko jest bardziej skomplikowane. Powiedzmy, że roczna pensja brutto wynosi 80 000 USD – przynosząc standardową dwutygodniową wypłatę do około 3 077 USD, przy założeniu 26 okresów wynagrodzeń. Jako jeden z wniosków podatnik, roczna pensja brutto ląduje w 22% federalnym przedziale podatkowym.
Twój szef daje ci bonus w wysokości 5000 $, ale wypłaca to za pomocą metody zagregowanej. Oznacza to, że kolejna wypłata wynosiłaby 8 077 $ brutto (normalna pensja + premia). I chociaż premia jest tylko jednorazową płatnością, pracodawca oblicza federalne potrącenia podatkowe, które wypłaty, tak jakbyś zarobił 8 077 USD za każdą wypłatę. Zakłada się tutaj, że Twój roczny dochód jest wyższy niż tak naprawdę jest, wyjaśnia Ryan Losi, CPA w firmie księgowej Piascik. Innymi słowy, łączna metoda zakłada, że zarabiasz rocznie około 210 000 USD.
Tak więc, tylko w przypadku jednej wypłaty, twoje 8 077 USD podlega stawce potrącenia w wysokości 32% (stawka, która dotyczy jednego filtra, który zarabia 210 000 USD rocznie) zamiast 22% (stawka, która ma zastosowanie do jednego filera zarabiającego 80 000 USD rocznie). Dobra wiadomość jest taka, że możesz otrzymać zwrot z IRS po złożeniu podatków, aby nadrobić nadmierne wstrzymanie, ale oznacza to, że mniejsze pieniądze z góry z premiery.
Dla osób otrzymujących premię 2022 na koniec roku w pierwszych kilku miesiącach 2023 r. Na przykład darowizny na rzecz organizacji charytatywnej lub przyczynianie się do konta oszczędnościowego emerytalnego kwalifikują się jako odliczenie podatkowe, które może zmniejszyć liczbę winnych.
Jeśli otrzymałeś wynagrodzenie premii w 2022. Złóż podatki za darmo za pomocą usług podatkowych online, takich jak TurboTax, najlepsze wybór CNBC Select dla najlepszego oprogramowania podatkowego.
