4 najlepsze czerwone flagi, które wywołują audyt IRS

Streszczenie:

Audyty IRS mogą wystąpić nawet po wydaniu zwrotu podatku. IRS ma uprawnienia do kontroli deklaracji podatkowych złożonych w ciągu ostatnich trzech lat, aw niektórych przypadkach jeszcze dalej z tyłu. Jednak audyty są stosunkowo rzadkie, a jedynie niewielki odsetek zwrotów podatników jest kontrolowany każdego roku. W tym artykule bada kluczowe czynniki, które mogą wywołać audyt IRS i zawiera odpowiedzi na wspólne pytania dotyczące procesu audytu.

Pytania:

1. Czy IRS może Cię kontrolować po wydaniu zwrotu pieniędzy?

Tak, IRS może nadal kontrolować deklaracje podatkowe nawet po wydaniu zwrotu pieniędzy, o ile należy do przedawnienia.

2. Jak daleko może zwrócić audyt IRS?

IRS może na ogół kontrolować deklaracje podatkowe złożone w ciągu ostatnich trzech lat. W niektórych przypadkach mogą być w stanie kontrolować zwroty złożone jeszcze dalej, ale zazwyczaj nie więcej niż w poprzednich sześciu latach kalendarzowych.

3. Jakie są kluczowe na wynos na temat audytów IRS?

– Zgłoszenia podatkowe mogą być kontrolowane nawet po wydaniu zwrotu pieniędzy.

– Tylko niewielki procent u.S. Zwroty podatników są kontrolowane każdego roku.

– IRS może kontrolować zwroty do maksymalnie trzech poprzednich lat podatkowych, aw niektórych przypadkach jeszcze dalej.

– Jeśli audyt powoduje zwiększenie zobowiązania podatkowego, możesz również podlegać karom i odsetkom.

– Ostrożnie przejrzenie zwrotu przed złożeniem może pomóc zminimalizować szanse na kontrolę.

4. Co to jest audyt podatkowy?

Audyt podatkowy obejmuje sprawdzenie zeznania podatkowego przez przedstawiciela IRS. Celem jest zidentyfikowanie błędów lub rozbieżności, które mogłyby spowodować, że ulegnie awarii podatków. Audyty można również poprosić, jeśli podejrzewa się oszustwo podatkowe.

5. Jak wybierane są deklaracje podatkowe do audytów?

Zgłoszenia podatkowe można wybrać do audytów poprzez losowy wybór i badanie komputerowe lub powiązane egzaminy. Losowy wybór obejmuje porównanie zwrotu podatnika z normami statystycznymi dla podobnych zwrotów. Powiązane badania mogą wystąpić, jeśli zwroty obejmują problemy lub transakcje z innymi podatnikami, których zwroty zostały wybrane do audytu.

6. Jak IRS przeprowadza audyty podatkowe?

IRS prowadzi przede wszystkim audyty podatkowe za pośrednictwem poczty lub wywiadów osobistych w lokalnych biurach IRS lub może odwiedzić Twoją firmę lub dom w celu audytu terenowego.

7. Co może wywołać audyt podatkowy?

Podczas gdy audyty są stosunkowo rzadkie, istnieją kilka typowych czerwonych flag, które mogą zwiększyć prawdopodobieństwo kontroli:

– Zarabianie wyższych dochodów.

– Nie zgłaszanie wszystkich dochodów.

– Podejmowanie nadmiernych potrąceń.

– Samozatrudnianie się i zgłaszanie nieregularnych dochodów lub strat.

8. Jakie działania należy podjąć, jeśli dochód nie został zgłoszony?

Jeśli jakikolwiek dochód nie został zgłoszony w zeznaniu podatkowym, ważne jest, aby jak najszybciej złożyć zmieniony zwrot. Pomoże ci to uniknąć kar i zainteresowań.

9. Może ubiegać się o odliczenie w biurze domowym wywołać audyt?

Wbrew powszechnemu przekonaniu, twierdzenie, że odliczenie biura domowego nie wywołuje automatycznie audytu. Jeśli jednak inne czerwone flagi są obecne w twoim powrocie, może to zwiększyć szanse na kontrolę.

10. Jak zminimalizować szanse na kontrolę?

Przed złożeniem złożenia zeznania uważnie przeglądanie zeznania podatkowego, zapewnienie dokładnej raportowania i dokumentacji oraz uniknięcie potencjalnych czerwonych flag może pomóc zminimalizować szanse na kontrolę.

Wniosek:

Audyty IRS mogą wystąpić nawet po wydaniu zwrotu podatku, a istnieje kilka czerwonych flag, które mogą wywołać audyt. Świadomość tych wyzwalaczy i podjęcie środków ostrożności może pomóc zminimalizować szanse na kontrolę. Ważne jest, aby dokładnie zgłosić dochód, odliczenia i wszelkie inne istotne informacje na temat zeznania podatkowego, aby uniknąć potencjalnych kar i odsetek.

4 najlepsze czerwone flagi, które wywołują audyt IRS

Jeśli zostałeś kontrolowany, to, co będzie dalej, zależy od tego, co pojawia się audyt (lub nie). Audyty podatkowe mogą powodować brak poprawek lub poprawek z podatnikiem, albo z powodu większego zwrotu pieniędzy – chociaż ten ostatni jest rzadki.

Czy IRS może cię kontrolować po zwrotu?

Andriy Blokhin ma ponad 5 -letnie doświadczenie zawodowe w rachunkowości publicznej, inwestowaniu osobistym i jako starszy audytor w Ernst & Young.

Zaktualizowano 10 stycznia 2022

Zrecenzowany przez

Recenzowane przez Ebony Howard

Ebony Howard jest certyfikowanym księgowym i ekspertem podatkowym QuickBooks ProAdvisor. Od ponad 13 lat pracuje w zawodzie rachunkowości, audytu i podatku, pracowała z osobami fizycznymi i różnorodnymi firmami w branży opieki zdrowotnej, bankowości i rachunkowości.

Chociaż możesz założyć, że nie możesz zostać skontrolowany, jeśli już otrzymałeś pieniądze z podatków, to nieporozumienie. Możesz.

U.S. Internal Revenue Service (IRS) może audytować deklaracje podatkowe nawet po wydaniu zwrotu podatkowego podatnikowi. Zgodnie z przedawnieniem, IRS może kontrolować deklaracje podatkowe złożone w ciągu ostatnich trzech lat. W niektórych przypadkach, gdy zidentyfikowano znaczący błąd, IRS może audytować zwroty złożone jeszcze dalej, ale zazwyczaj nie więcej niż poprzednie sześć lat kalendarzowych.

Kluczowe wyniki

• Twoje deklaracje podatkowe mogą być kontrolowane nawet po wydaniu zwrotu pieniędzy.
• Tylko niewielki procent u.S. Zwroty podatników są kontrolowane każdego roku.
• IRS może audytować zwroty za maksymalnie trzy poprzednie lata podatkowe, aw niektórych przypadkach wrócić jeszcze dalej.
• Jeśli audyt powoduje zwiększenie zobowiązania podatkowego, możesz również podlegać karom i odsetkom.
• Ostrożnie przejrzenie zwrotu przed złożeniem może pomóc zminimalizować szanse na kontrolę.

Co to jest audyt podatkowy?

Każdego roku IRS wybiera liczne deklaracje podatkowe na audyty. Proces ten zasadniczo obejmuje sprawdzenie powrotu przez przedstawiciela IRS. Osoba sprawdzająca twój zwrot może szukać błędów lub rozbieżności, które mogłyby spowodować, że ulegnie poniesieniu podatków. Audyty można również poprosić, jeśli podejrzewa się oszustwo podatkowe.

Według IRS, na audyt w roku podatkowym 2099917 zwrotów. Spowodowało to 12 USD.9 miliardów w zalecanym dodatkowym podatku. Zgłoszenia podatkowe można wybrać do audytu, niezależnie od tego, czy podatnik otrzymał zwrot pieniędzy. ZDEKNIENIA ZDEKNIENIA PODATKOWYCH DO AUDITÓW ZDOŻYNIE ZDOŻYNIEJ SIĘ Z DWIEJSZEGO POWODY:

1. Losowy wybór i badania komputerowe. Niektóre zwroty są wybierane do audytu na podstawie formuły statystycznej. IRS porównuje zwrot podatnika z „normami” dla podobnych zwrotów w tych przypadkach. Zwrot może zostać skontrolowany, jeśli jest znacznie inny lub wyróżnia się jako wartości odstające.
2. Powiązane badania. IRS może wybrać zwrot z audytu, jeśli obejmuje problemy lub transakcje z innymi podatnikami – takie jak partnerzy biznesowi lub inwestorzy – których zwroty zostały wybrane do audytu.

IRS prowadzi głównie audyty podatkowe za pośrednictwem poczty lub wywiadów osobistych w lokalnych biurach IRS lub „w terenie” w Twojej firmie lub domu.

Co może wywołać audyt podatkowy?

Podczas gdy twoje szanse na celowanie na audyt są stosunkowo niskie (audytowane są mniej niż pół procent poszczególnych zwrotów), niektóre zwroty są bardziej prawdopodobne, że będą badane niż inne.

IRS nie określa dokładnie, dlaczego wybiera pewne zwroty na audyty, a nie inne. Ponownie warto zauważyć, że niektóre opcje są dokonywane całkowicie losowo, co oznacza, że ​​możesz mieć całkowicie dokładny zwrot i nadal być kontrolowany.

Ale jeśli zastanawiasz się, co może zwiększyć twoje szanse na kontrolę, oto kilka typowych czerwonych flag, które mogłyby doprowadzić IRS do przyjrzenia się twojego powrotu.

Zarabianie wyższych dochodów

Bycie wyższym zarobkowym może działać przeciwko tobie w czasie podatku, jeśli IRS podejrzewa, że ​​próbujesz obniżyć zakręty i zminimalizować zobowiązanie podatkowe. W latach podatkowych w 2017 i 2016 r. (Najnowsze dostępne dane) podatnicy zarabiający 1 milion USD lub więcej mieli znacznie większą szansę na kontrolę niż osoby zarabiające mniej niż 1 mln USD. Trend nie pokazał się w 2018 r., Ale egzaminatorzy mogą nadal przeglądać zwroty, a pełne dane mogą nie być w ciągu roku.

Nie zgłaszając wszystkich swoich dochodów

Jeśli pracujesz jako niezależny kontrahent, otrzymałeś hazard lub wygrane na loterii w poprzednim roku lub doświadczyłeś kolejnego wrażliwości dochodów, nie zgłoszenie tych rzeczy po powrocie może wywołać audyt.

Jeśli nie zgłaszasz jakiegokolwiek dochodu po złożeniu zwrotu, powinieneś jak najszybciej złożyć zmieniony zwrot. Musisz zapłacić wszelkie należne podatki, a to może pomóc w uniknięciu kar i odsetek.

Nadmierne potrącenia

Odliczenia może pomóc w zmniejszeniu dochodu podlegającego opodatkowaniu na rok i potencjalnie zwiększyć zwrot pieniędzy. Ale jeśli wygląda na to, że podejmujesz potrącenia (lub ulgi podatkowe), do których nie jesteś uprawniony – lub twoje odliczenia wydają się niezwykle wysokie – które mogą skłonić IRS do sprawdzenia zwrotu.

Będąc samozatrudnionym

Samozatrudnienie oznacza, że ​​możesz mieć nieregularny dochód lub ten-instead z raportowania dochodu-zgłaszasz straty biznesowe. Jeśli zwroty z samozatrudnienia wykazują niezwykłe wzorce z dochodami lub stratami, IRS może chcieć sprawdzić, czy zgłaszanie podatkowe jest dokładne.

Wbrew powszechnemu przekonaniu, twierdząc, że odliczenie biura domowego nie spowoduje automatycznie audytu (pamiętaj, że większość ludzi albo pracuje w domu lub ma biuro domowe). IRS ułatwiło odliczenie wydatków w biurze domowym za pomocą uproszczonej metody.

Używając okrągłych liczb

Możesz założyć, że łatwiej jest zaokrąglić w górę lub w dół podczas zgłaszania dochodów lub wydatków, ale to nie jest. IRS może podnieść brwi, jeśli twój zwrot jest pełen okrągłych liczb, ponieważ może wyglądać, jakbyś zgadywał na temat tego, jakie były twoje dochody lub wydatki.

Co jeśli twój powrót zostanie skontrolowany po otrzymaniu zwrotu pieniędzy?

Jeśli zostałeś kontrolowany, to, co będzie dalej, zależy od tego, co pojawia się audyt (lub nie). Audyty podatkowe mogą powodować brak poprawek lub poprawek z podatnikiem, albo z powodu większego zwrotu pieniędzy – chociaż ten ostatni jest rzadki.

Jeśli jesteś winien podatki po audycie, w twoim najlepszym interesie jest jak najszybciej zapłacić. IRS może ocenić karę niepowodzenia, jeśli nie płacisz niezwłocznie, a odsetki mogą naliczyć. Jeśli nie masz pieniędzy do zapłaty w całości, skontaktuj się z IRS, aby omówić ustanowienie umowy ratalnej, aby w miar czas zapłacić zaległe podatki.

Ograniczenie dotyczące audytów podatkowych

Podczas gdy IRS próbuje audytować deklaracje podatkowe, gdy tylko zostaną złożone, nie jest niczym niezwykłym otrzymanie powiadomienia o sprawach podatkowych cofających się o kilka lat. Istnieje przedawnienia za to, ile czasu IRS musi nałożyć dodatkowe podatki – typowo trzy lata po złożeniu lub złożeniu zwrotu, w zależności od tego, co jest później.

Jeżeli problem podatkowy nie zostanie rozwiązany w czasie dozwolonym przez przedawnienia, IRS może poprosić podatnika o przedłużenie ustawy o dodatkowy czas. Podatnik może odrzucić taki wniosek, zmuszając IRS do ustalenia podatku na podstawie dostępnych informacji.

Jak długo trwa audyt?

Podczas gdy IRS ma trzy lata na audyt zwrotu, większość audytów kończy się w ciągu jednego roku. Dokładna ilość czasu zależy od rodzaju audytu (e.G., Audyty pocztowe zwykle poruszają się szybciej niż audyty biurowe), złożoność problemów, dostępność informacji, które żąda IRS, dostępność planowania oraz umowa lub spór z ustaleniami.

Skąd wiesz, że IRS cię kontroluje?

Jeśli IRS zdecyduje się na audyt lub „zbadanie” zeznania podatkowego, powiadomi Cię pocztą. IRS nie inicjuje audytów telefonicznie. Jeśli otrzymasz telefon z informacją, że zostałeś wybrany do audytu, jest to bardzo prawdopodobne, że oszustwo.

Jak IRS kończy audyt?

Według IRS audyt można zakończyć na jeden z trzech sposobów:

• Bez zmiany: dzieje się tak, jeśli uzasadniasz wszystkie sprawdzane elementy.
• Zgodził się: IRS proponuje zmiany, a rozumiesz i zgadzasz się ze zmianami.
• Nie zgodzony: IRS proponuje zmiany i rozumiesz, ale nie zgadzasz się z zmianami.

Co jeśli nie zgadzam się z ustaleniami audytu?

Jeśli jesteś kontrolowany i nie zgadzasz się z ustaleniami, możesz poprosić o konferencję z menedżerem IRS. IRS oferuje mediację lub możesz złożyć odwołanie, jeśli pozostanie wystarczająco dużo czasu na przedawnienia.

Dolna linia

Rzeczywiście możesz zostać kontrolowany przez IRS, nawet jeśli otrzymałeś już zwrot podatku. Jeśli jesteś wybrany do audytu, zastanów się, czy chcesz uzyskać pomoc od specjalisty podatkowego w poruszaniu się po procesie. Najważniejsze, szybkie odpowiadanie na wnioski IRS o dokumentację lub inne informacje, aby audyt można było rozwiązać tak szybko, jak to możliwe. Jeśli skończysz płacić więcej podatków, spróbuj je jak najszybciej spłacić, aby zminimalizować karę i odsetki.

4 najlepsze czerwone flagi, które wywołują audyt IRS

Niektóre czerwone flagi w zeznaniu podatkowym z pewnością narysują kontrolę przez IRS. Niektóre są łatwe do omijania. Inni, nie można na to pomóc.

Spis treści

Podatki wykonane dobrze, z ekspertami po twojej stronie

Uzyskaj nieograniczoną poradę, recenzję końcową ekspercką i maksymalny zwrot pieniędzy, gwarantowany dzięki Basic na żywo .

czerwone flagi

Wewnętrzna usługa przychodów wykorzystuje kombinację procesów zautomatyzowanych i ludzkich przy wyborze zeznania podatkowego do audytu. Wszystkie deklaracje podatkowe są porównywane z normami statystycznymi, a osoby z anomaliami ulegają trzem warstwom przeglądu przez personel.

Audyty występują następnie pocztą lub na spotkaniach u podatników’ miejsca biznesu. Mogą być nieprzyjemne i czasami są nieuniknione. Niektóre czerwone flagi z pewnością narysują kontrolę, a niektóre są łatwe do otyknięcia – na przykład zgłoszone dochody. Inne, takie jak wysokie dochody, mogą’tyskuł.

1. Nie zgłaszając wszystkich swoich dochodów

Niezgłoszony dochód jest być może najłatwiejsza do ukończenia czerwonej flagi i, z tego samego powodu, najłatwiejsza do przeoczenia. Każda instytucja, która dystrybuuje osobę’dochód s zgłosi to IRS i im więcej źródeł dochodów, tym większe trudności w śledzeniu.

Stare konta maklerskie są powszechnie pomijane, podobnie jak formularz 1099s i wypłaty z konta oszczędnościowego na studia, aby zapłacić czesne.

• IRS zazwyczaj otrzymuje kopię wszystkich wykonanych formularzy podatkowych, w tym dochodów rozproszonych.
• IRS dopasuje zgłoszone elementy do osoby’S powrót. Jeśli zobaczą coś brakującego, automatycznie przeprowadzą przynajmniej audyt listu.

2. Łamanie zasad na rachunkach zagranicznych

Ustawa o zgodności podatkowej z rachunku zagranicznego ma ścisłe wymogi sprawozdawcze dotyczące zagranicznych rachunków bankowych.

• Prawo wymaga od banków zagranicznych zidentyfikowania amerykańskich posiadaczy aktywów i dostarczania informacji IRS.
• Osoby muszą zgłaszać aktywa zagraniczne o wartości co najmniej 50 000 USD na nowym Formularz 8938.

To kiedyś byłeś’T muszę to zgłosić; po prostu musiałeś zaznaczyć pole, które je masz. Teraz musisz nie tylko zaznaczyć pole, musisz zidentyfikować instytucję i najwyższą kwotę dolara, jaką konto miało miejsce w poprzednim roku.

Przepisy wymagają otwartości, co z kolei zwiększa prawdopodobieństwo audytu. To’s z powodu przekonania, że ​​podatnicy z zagranicznymi kontami próbują ukryć dochód na morzu.

• Ale to’S Catch-22: Zgodność z prawem zwiększa prawdopodobieństwo audytu, a niezgodność może powodować sztywne kary i znaczące zobowiązania prawne.

3. Rozmycie linii na wydatki biznesowe

IRS przyczyni się do nadmiernych odliczeń podatku od działalności gospodarczej.

• Agencja korzysta z kodów zawodowych do pomiaru typowych kwot podróży według zawodu, a deklaracja podatkowa wykazująca 20% lub więcej powyżej normy może uzyskać drugie spojrzenie.
• Również pojazdy na bieżąco’t uważany za ściśle biznes, więc konkretny cel powinien towarzyszyć każdemu odliczeniu związanemu z pojazdem.

Ogólnie rzecz biorąc, IRS może być surowo w zakresie mieszania wydatków biznesowych i osobistych. Posiłki biznesowe mogą być dopuszczalne, ale przekroczenie normy zawodowej o dużą ilość zaprasza audyt. Posiłki biznesowe często mogą być rozmytą linią, więc pamiętaj, aby udokumentować, co jest, a co nie jest kosztem osobistym.

4. Zarabianie ponad 200 000 USD

W ubiegłym roku IRS kontrolowało około 1% osób zarabiających mniej niż 200 000 USD i prawie 4% osób zarabiających więcej, zgodnie z danymi IRS. Podnieś próg do 1 miliona dolarów, a odsetek kontroli zeznania podatkowego wzrasta do 12.5%.

Te same wzorce istnieją, jeśli chodzi o deklaracje podatkowe: 1% korporacji z aktywami mniej niż 10 milionów dolarów, w porównaniu z 17.6% powyżej tego progu.

Wyższe dochody prawdopodobnie spowodują bardziej złożone zeznania podatkowe, które częściej zawierają wyzwalacze audytu. Co ważniejsze, IRS chce zmaksymalizować zwrot z inwestycji, coś, co agencja staje się lepsza każdego roku:

• 55 USD.2 miliardy zostało zebranych w ramach działań egzekucyjnych w zeszłym roku, 63.8% wzrostu od 2001 r. Bez dostosowania się do inflacji.
• Ale personel egzekucyjny wzrósł tylko 9.8% w tym czasie.

TurboTax ma Cię objęty

Kiedy składasz podatki za pomocą TurboTax, automatycznie otrzymujesz dostęp do naszego centrum wsparcia audytu, aby pomóc w zrozumieniu zawiadomienia IRS, czego się spodziewać i jak przygotować się do audytu i znajdować całoroczne odpowiedzi na pytania dotyczące audytu. Gwarancja wsparcia audytu TurboTax zawiera również opcję połączenia się z doświadczonym specjalistą podatkowym, aby uzyskać bezpłatne wytyczne dotyczące audytu jeden na jednego.

Dla tych, którzy chcą jeszcze większej ochrony, TurboTax oferuje obronę audytu, która zapewnia pełną reprezentację w przypadku audytu, za dodatkową opłatą.

Pozwól ekspertowi zrobić dla Ciebie swoje podatki, zacznij kończyć z pełną obsługą TurboTax Live. Lub możesz poprawnie wykonać swoje podatki, a eksperci z boku z asystentem TurboTax Live. Zaufaj własne podatki za pomocą TurboTax. Po prostu odpowiedz na proste pytania, a my’LL poprowadzi Cię przez złożenie podatków z pewnością. Niezależnie od tego, w jaki sposób wybierzesz, uzyskaj maksymalny zwrot pieniędzy.

Podatki wykonane dobrze, z ekspertami po twojej stronie

Uzyskaj nieograniczoną poradę, recenzję końcową ekspercką i maksymalny zwrot pieniędzy, gwarantowany dzięki Basic na żywo .

Audyty IRS

Audyt IRS jest przeglądem/badaniem rachunków organizacji lub jednostki i informacji finansowych w celu zapewnienia prawidłowego zgłaszania informacji zgodnie z przepisami podatkowymi i zweryfikowanie zgłoszonej kwoty podatku jest prawidłowe.

• Dlaczego jestem wybierany do audytu?
• Jak się powiadomiłem?
• Jak IRS przeprowadzi mój audyt?
• Co muszę zapewnić?
• Skąd mam wiedzieć, czy IRS otrzymał moją odpowiedź?
• Co jeśli potrzebuję więcej czasu, aby odpowiedzieć?
• Jak daleko IRS może pójść do audytu mojego powrotu?
• Jak długo trwa audyt?
• Jakie są moje prawa?
• Jak IRS kończy audyt?
• Co się stanie, gdy zgadzasz się z ustaleniami z audytu?
• Co się stanie, gdy nie zgadzasz się z ustaleniami audytu?

Dlaczego jestem wybierany do audytu?

Wybór kontroli nie zawsze sugeruje, że jest problem. IRS wykorzystuje kilka różnych metod:

• Losowy wybór i badania komputerowe – czasami zwroty są wybierane wyłącznie na podstawie formuły statystycznej. Porównujemy zeznanie podatkowe z „normami” dla podobnych zwrotów. Opracowujemy te „normy” z audytów statystycznie ważnej losowej próbki zwrotów, w ramach krajowego programu badawczego, który prowadzi IRS. IRS używa tego programu do aktualizacji informacji o zwrotu zwrotu.
• Powiązane badania – Możemy wybrać Twoje zwroty, gdy obejmują one problemy lub transakcje z innymi podatnikami, takimi jak partnerzy biznesowi lub inwestorzy, których zwroty zostały wybrane do audytu.

Następnie doświadczony audytor recenzuje zwrot. Mogą to zaakceptować; lub jeśli audytor zauważa coś wątpliwego, zidentyfikują wymienione elementy i przekazać zwrot w celu przypisania grupy egzaminacyjnej.

Notatka: Złożenie zmienionego zwrotu nie wpływa na proces selekcji pierwotnego zwrotu. Jednak zmienione zwroty również przechodzą proces badań przesiewowych, a zmieniony zwrot może zostać wybrany do audytu. Ponadto zwrot pieniędzy niekoniecznie jest wyzwalaczem na audyt.

Jak się powiadomiłem?

Jeśli twoje konto zostanie wybrane do audytu, powiadomimy Cię pocztą. Nie będziemy inicjować audytu przez telefon.

Jak IRS przeprowadzi mój audyt?

IRS zarządza audytami pocztą lub przez Wywiad osobisty Aby przejrzeć swoje rekordy. Wywiad może odbywać się w biurze IRS (audyt biurowy) lub w domu podatnika, miejscu biznesu lub biurze księgowego (audyt terenowy). Pamiętaj, że początkowo skontaktujesz się z tobą pocztą. IRS poda wszystkie dane kontaktowe i instrukcje w otrzymanym liście.

Jeśli przeprowadzimy Twój audyt pocztą, nasz list zażąda dodatkowych informacji na temat niektórych pozycji pokazanych w zeznaniu podatkowym, takich jak dochód, wydatki i odliczenia wyszczególnione. Jeśli masz zbyt wiele książek lub rekordów do wysyłki, możesz poprosić o kontrolę osobową. IRS poda dane kontaktowe i instrukcje w otrzymanym liście.

W zależności od problemów w audycie egzaminatorzy IRS mogą użyć jednego z tych przewodników technik audytu, aby. Te przewodniki dadzą ci wyobrażenie o tym, czego możesz się spodziewać.

Co muszę zapewnić?

IRS dostarczy pisemnego żądania konkretnych dokumentów, które chcemy zobaczyć. Oto lista rekordów, o które IRS może żądać.

IRS przyjmuje niektóre zapisy elektroniczne, które są tworzone przez oprogramowanie podatkowe. IRS może żądać osób zamiast innych rodzajów rekordów lub oprócz innych rodzajów. Skontaktuj się z audytorem, aby ustalić, co możemy zaakceptować.

Prawo wymaga przechowywania wszystkich dokumenta.

Skąd mam wiedzieć, czy IRS otrzymał moją odpowiedź?

W przypadku każdej usługi dostawy, której możesz użyć, zawsze żądaj potwierdzenia, że ​​IRS go otrzymał. Na przykład, jeśli korzystasz z usługi pocztowej w USA, możesz poprosić o jedną z ich dodatkowych usług, aby zapewnić potwierdzenie dostawy.

Co jeśli potrzebuję więcej czasu, aby odpowiedzieć?

W przypadku audytów przeprowadzonych pocztą – Faks na pisemne żądanie do numeru pokazanego w otrzymanym liście IRS. Jeśli nie możesz złożyć wniosku faksem, wysyłaj prośbę na adres pokazany w liście IRS. Zwykle możemy udzielić ci jednorazowego automatycznego 30-dniowego rozszerzenia. Skontaktujemy się z Tobą, jeśli nie będziemy w stanie zaspokoić Twojego wniosku o rozszerzenie. Jeśli jednak otrzymałeś „zawiadomienie o niedoborze” pocztą certyfikowaną, nie możemy dać dodatkowego czasu na przesłanie dokumentacji pomocniczej. Możesz nadal współpracować z nami, aby rozwiązać swoją sprawę podatkową, ale nie możemy przedłużyć czasu, aby petytować U.S. Sąd podatkowy poza pierwotnym 90 dni.

Do audytów przeprowadzonych na wywiadzie osobistym – Jeśli audyt jest przeprowadzany osobiście, skontaktuj się z audytorem przypisanym do audytu, aby poprosić o rozszerzenie. W razie potrzeby możesz skontaktować się z menedżerem audytora.

Jak daleko IRS może pójść do audytu mojego powrotu?

Zasadniczo IRS może obejmować zwroty złożone w ciągu ostatnich trzech lat w audycie. Jeśli zidentyfikujemy znaczny błąd, możemy dodać dodatkowe lata. Zwykle nie wracamy więcej niż przez ostatnie sześć lat.

IRS próbuje jak najszybciej kontrolować deklaracje podatkowe. W związku z tym większość audytów będzie złożona w ciągu ostatnich dwóch lat.

Jeśli audyt nie zostanie rozwiązany, możemy zażądać przedłużenia przedawnienia podatku od oceny. Ustawa o ograniczeniach ogranicza czas na ocenę dodatkowego podatku. Zasadniczo jest to trzy lata po złożeniu zwrotu lub złożenia, w zależności. Istnieje również przedawnienia dotyczące zwrotu zwrotów. Rozszerzenie statutu daje więcej czasu na dostarczenie dalszej dokumentacji na poparcie twojego stanowiska; Poproś o odwołanie, jeśli nie zgadzasz się z wynikami audytu; lub ubiegać się o zwrot podatku lub kredyt. Daje to również IRS czas na zakończenie audytu i zapewnia czas na przetworzenie wyników audytu.

Nie musisz zgodzić się na przedłużenie daty przedawnienia. Jeśli jednak się nie zgadzasz, audytor będzie zmuszony do ustalenia na podstawie podanych informacji.

Więcej informacji na temat rozszerzenia przedawnienia w publikacji 1035, przedłużenia pliku PDF okresu oceny podatkowej lub od audytora.

Jak długo trwa audyt?

Długość różni się w zależności od rodzaju audytu; Złożoność problemów; dostępność wymaganych informacji; dostępność obu stron do planowania spotkań; oraz umowa lub spór z ustaleniami.

Jakie są moje prawa?

Publikacja 1, Twoje prawa jako podatnika, wyjaśnia twoje prawa jako podatnika, a także procesy egzaminu, odwołania, zbierania i zwrotu. Prawa te obejmują:

• Prawo do profesjonalnego i uprzejmego traktowania przez pracowników IRS.
• Prawo do prywatności i poufności w sprawach podatkowych.
• Prawo wiedzieć, dlaczego IRS prosi o informacje, w jaki sposób IRS je użyje i co się stanie, jeśli żądane informacje nie zostaną dostarczone.
• Prawo do reprezentacji przez siebie lub upoważnionego przedstawiciela.
• Prawo do odwołania się od nieporozumień, zarówno w IRS, jak i przed sądami.

Jak IRS kończy audyt?

Audyt można zakończyć na trzy sposoby:

• Bez zmiany: audyt, w którym uzasadniłeś wszystkie przeglądane elementy i nie powoduje żadnych zmian.
• Zgodził się: audyt, w którym IRS zaproponował zmiany, a rozumiesz i zgadzasz się ze zmianami.
• Nie zgodzony: audyt, w którym IRS zaproponował zmiany i rozumiesz, ale nie zgadzasz się z zmianami.

Co się stanie, gdy zgadzasz się z ustaleniami z audytu?

Jeśli zgodzisz się z ustaleniami z audytu, zostaniesz poproszony o podpisanie raportu egzaminu lub podobnej formy w zależności od rodzaju przeprowadzonego audytu.

Jeśli jesteś winien pieniądze, dostępnych jest kilka opcji płatności. Publikacja 594, Proces kolekcji IRS PDF, szczegółowo wyjaśnia proces gromadzenia.

Co się stanie, gdy nie zgadzasz się z ustaleniami audytu?

Możesz poprosić o konferencję z menedżerem IRS. IRS oferuje również mediację lub możesz złożyć odwołanie, jeśli pozostanie wystarczająco dużo czasu na przedawnienia.

7 powodów, dla których IRS Cię przeprowadzi audyt

Tina Orem jest redaktorem Nerdwallet. Przed została redaktorem, obejmowała małe firmy i podatki w Nerdwallet. Od ponad 15 lat jest pisarką finansową i redaktorką, a także ma stopień finansowy, a także tytuł magistra dziennikarstwa i magistra administracji biznesowej. Wcześniej była analitykiem finansowym i dyrektorem finansowym kilku firm publicznych i prywatnych. Prace Tiny pojawiły się w różnych lokalnych i krajowych mediach.

Zaktualizowano 28 kwietnia 2023

Chris Hutchison
Edytor przypisywania ołowiu

Chris Hutchison pomógł zbudować operację treści NerdWallet i pracował nad bankowością, inwestycją i podatkami. Teraz prowadzi zespół eksplorujący nowe rynki. Przed dołączeniem do NerdWallet był redaktorem i programistą w ESPN i redaktorem kopii w San Jose Mercury News.

Wiele lub wszystkie przedstawione tutaj produkty pochodzi od naszych partnerów, którzy nas kompensują. Wpływa to na jakie produkty piszemy, gdzie i jak produkt pojawia się na stronie. Nie wpływa to jednak na nasze oceny. Nasze opinie są nasze własne. Oto lista naszych partnerów i oto jak zarabiamy.

Bardziej jak te podatki

Co to jest audyt IRS?

Audyt IRS jest badaniem lub przeglądem twoich informacji i kont, aby upewnić się, że poprawnie zgłaszasz, zgodnie z przepisami podatkowymi, a zgłoszona kwota podatkowa jest prawidłowa. Innymi słowy, IRS po prostu dwukrotnie sprawdza swoje liczby, aby upewnić się, że nie’T W ZRODUJE.

Czasami państwowe organy podatkowe również przeprowadzają audyty. Jeśli ty’opowiadając prawdę i całą prawdę, nie musisz się martwić. Nic nie jest z natury złowrogie w audycie IRS lub audycie państwowym. Jednak ludzie, którzy świadomie oszukują system, mają powody, by się martwić.

Dlaczego IRS kontroluje ludzi

IRS przeprowadza audyty podatkowe w celu zminimalizowania “luka podatkowa,” lub różnica między tym, co jest należne IRS, a tym, co faktycznie otrzymuje IRS. Czasami zeznania podatkowe jest wybierane do audytu losowo, mówi agencja. Innym razem IRS może Cię kontrolować, ponieważ twój zwrot obejmuje transakcje z kolejnym kontrolowanym zwrotem – takim jak inwestor lub partner biznesowy. [0]

Internal Revenue Service . Audyty IRS. Dostęp 10 kwietnia 2023.

Ale IRS często wybiera podatników na podstawie podejrzanej działalności.

Wspólne wyzwalacze audytu IRS

Oto siedem największych czerwonych flag, które mogą cię wylądować na gorącym siedzeniu Audytu IRS.

1. Popełnianie błędów matematycznych

Kiedy IRS zaczyna badać, “Ups” Isn’t nie zamierzam go wyciąć. Przywdziewać’T Popełniaj błędy. Dotyczy to wszystkich, którzy muszą składać podatki. Przywdziewać’T przypadkowo napisz 3 zamiast 8. Przywdziewać’nie rozpraszaj się i zapomnij uwzględnić tę ostatnią zero. Błędy się zdarzają, ale upewnij się, że podwójnie i potrójnie sprawdzasz swoje liczby’Robienie własnych podatków. Ty’zostaną uderzone grzywną, niezależnie od tego, czy twój błąd był celowy. Jeśli twoja matematyka jest trochę drżąca, korzystanie z dobrego oprogramowania do przygotowania podatkowego lub podatnika w pobliżu, może pomóc w uniknięciu niefortunnych błędów, które mogą prowadzić do audytu IRS.

2. Nie zgłaszanie pewnego dochodu

Łatwy sposób na zdobycie audytu IRS? Przywdziewać’T Zgłoś część swojego dochodu.

Pozwalać’Smake You’RE zastosował owce herdingowe dla rolnika Joe, a ty zbierasz trochę dodatkowych artykułów do pisania na publikację owce. Możesz mieć pokusę, aby przesłać tylko formularz W-2 z pracy pasterskiej i utrzymać niezależne dochody z formularza 1099.

1099 zgłasza dochód bez zawodów z takich rzeczy, jak freelancing, dywidendy akcji i odsetki. Jeden typ 1099, 1099-NEC, zazwyczaj zgłasza kwoty płacone niezależnym wykonawcom.

Zastanów się? IRS wie już o dochodach wymienionych w Twoim 1099, ponieważ publikacja wysłała ją do kopii, więc’jest tylko kwestią czasu, zanim odkryje twoje pominięcie.

Planowanie podatkowe łatwe

Nadal jest czas na wykonanie podatków z podatkiem od uprzęży.

Odwiedź podatek od uprzęży

3. Roszczenie zbyt wielu darowizn charytatywnych

Jeśli wnieśliś znaczący wkład w cele charytatywne, ty’Kwalifikujący się do zasłużonych potrąceń . Ta część rady jest zdrowy rozsądek: Don’t Zgłoś fałszywe darowizny. Jeśli nie masz’t mają odpowiednią dokumentację, aby udowodnić ważność twojego wkładu, Don’t uważaj to. Dość proste. Roszczenie w wysokości 10 000 USD odliczeń charytatywnych z powodu wynagrodzenia 40 000 USD prawdopodobnie podniesie brwi.

4. Zgłaszanie zbyt wielu strat w harmonogramie C

Ten jest dla samozatrudnionych. Jeśli jesteś swoim własnym szefem, możesz pokusić się o ukrycie dochodu, składając wydatki osobiste jako wydatki biznesowe. Ale zanim odpiszesz nowe buty narciarskie, zastanów się, że zbyt wiele zgłoszonych strat może wzbudzić. IRS może zacząć się zastanawiać, jak Twoja firma pozostaje na powierzchni. Publikacja IRS 535 ma szczegóły. [0]

IRS . Publikacja IRS 535. Dostęp 10 kwietnia 2023.

Zaczynaj

Federalny: 50 USD.95 do 94 USD.95. Bezpłatna wersja dostępna tylko do prostych deklaracji podatkowych.

Stan: 39 USD.95 do 54 USD.95.

Xpert Assists dodatek zapewnia dostęp do Pro podatku i ostateczny przegląd.

Promocja: Użytkownicy NerdWallet otrzymują 25% zniżki na koszty zgłoszeń federalnych i stanowych.

Zaczynaj

Federalny: 55 do 115 USD. Bezpłatna wersja dostępna tylko do prostych deklaracji podatkowych.

Stan: 0 do 49 USD za stan.

Assister online dodatek zapewnia pomoc podatkową na żądanie.

Zaczynaj

Federalny: 69 do 129 USD. Bezpłatna wersja dostępna tylko dla prostych zwrotów; Nie wszyscy podatnicy kwalifikują się.

Stan: 0 do 59 USD na stan.

Live Assisted zapewnia dostęp do profesjonalistów podatkowych i ostatecznej recenzji.

Promocja: Użytkownicy NerdWallet mogą zaoszczędzić do 15 USD na TurboTax.

Zaczynaj

Federalny: 34 USD.95 do 64 USD.95 darmowa wersja dostępna tylko dla prostych deklaracji podatkowych.

Stan: 0 do 39 USD.95 na państwo.

Pomoc podatkowa na żądanie na poziomach premium i samozatrudnionych.

Promocja: Użytkownicy NerdWallet otrzymują 30% zniżki na federalne koszty zgłoszeń. Użyj kodu Nerd30.

5. Odliczenie zbyt wielu wydatków biznesowych

W tych samych liniach, co zgłaszanie zbyt wielu strat jest zgłaszanie zbyt wielu wydatków. Aby kwalifikować się do odliczenia, zakupy muszą być 1) zwykłe i 2) niezbędne dla Twojej firmy. Profesjonalny artysta prawdopodobnie mógłby ubiegać się o farby i pędzle, ponieważ takie przedmioty spełniają oba wymagania. Prawnik, który maluje dla zabawy i nie ma’T Zysk zysk z prac może mieć problem. Pytania, które należy zadać, to: Czy zakup był powszechny i ​​akceptowany w handlu lub biznesie? Czy było to pomocne i odpowiednie dla handlu lub biznesu?

6. Zakładanie odliczenia biura domowego

Odliczenia biura domowego są pełne oszustw. Może być kuszące, aby udzielić sobie niezasłużonych odliczeń na wydatki, które Don’t technicznie kwalifikuje się. IRS wąsko definiuje odliczenie biura domowego jako zarezerwowane dla osób, które korzystają z części swojego domu “wyłącznie i regularnie dla Twojej handlu lub firmy.” Oznacza to, że biuro domowe może się zakwalifikować, jeśli używasz go tylko do pracy i tylko pracy. Od czasu do czasu odpowiadanie na e -maile na laptopie przed telewizorem prawdopodobnie nie’T Kwalifikuj swój salon jako odliczenie miejsca biurowego. Uznanie, że odliczenie w biurze domowym może być bardziej obronne, jeśli wyznaczyłeś sekcję domu ściśle do celów biznesowych. Bądź szczery, gdy zgłaszasz wydatki i pomiary.

7. Używając ładnych, schludnych, okrągłych liczb

Najprawdopodobniej liczby w formularzu 1040 i innych dokumentach podatkowych nie będą w prostych, czystych odstępach czasu w wysokości 100 USD. Podczas wykonywania obliczeń bądź precyzyjny i unikaj dokonywania szacunków. Zaokrąglony do najbliższego dolara, a nie najbliższą stu. Powiedz ty’Ponownie fotograf, który domaga się 495 USD.25 obiektywów jako koszt biznesowy; zaokrąglić to do 495 USD, a nie do 500 USD. Nawet 500 $ jest nieco mało prawdopodobne, a IRS może poprosić o dowód.

Gdzie odbywa się audyt IRS?

Jeśli zostaniesz wybrany do audytu, IRS wyśle ​​Ci list o tym najpierw. Audyt może być przeprowadzany w całości pocztą lub przez rozmowę twarzą w lokalnym biurze IRS, domu, biurze podatku lub firmy. [0]

Internal Revenue Service . Audyty IRS. Dostęp 28 kwietnia 2023.

Gdziekolwiek nastąpi audyt, możesz zostać poproszony o dostarczenie określonych zapisów, które egzaminator IRS będzie musiał zakończyć przegląd. Z tego powodu agencja twierdzi, że podatnicy powinni zawsze przechowywać swoje dokumenty podatkowe przez co najmniej trzy lata po złożeniu, choć w niektórych okolicznościach IRS może kontrolować zeznania podatkowe z okresu. [0]

Internal Revenue Service . Ewidencjonowanie. Dostęp 28 kwietnia 2023.

Na końcu audytu egzaminator może albo ustalić, że nie są potrzebne dalsze zmiany w zwrotu, albo dostarczą proponowanego zestawu następnych kroków i/lub rachunku w celu rozwiązania problemu wynikającego z audytu. Jeśli nie zgadzasz się z wnioskami egzaminatora, agencja pozwala spotkać się z menedżerem IRS, szukać mediacji lub złożenie odwołania. [0]

Internal Revenue Service . Audyty IRS. Dostęp 28 kwietnia 2023.

Ramona Paden przyczyniła się do tego artykułu.

O autorze: Tina Orem jest redaktorem Nerdwallet. Zanim została redaktorem, była autorytetem NerdWallet w zakresie podatków i małych firm. Jej prace pojawiły się w różnych lokalnych i krajowych punktach. Czytaj więcej