1099-K e perguntas frequentes de retenção de impostos

Limites de relatórios desmistificantes de 1099-k para vendedores do eBay

Dezembro de 2022 Atualização: O IRS anunciou que adiantou os novos requisitos de 1099-K um ano para permitir que os contribuintes mais tempo se preparem para a mudança. Este ano, você receberá apenas o Formulário 1099-K do eBay se estivesse sujeito a retenção de backup, excedeu o limiar de US $ 20.000 e 200 de transações ou morar em um estado com um limite de relatório mais baixo.

Resumo

Como vendedor do eBay, é importante entender os limiares de relatório do IRS e as alterações que podem afetar suas declarações fiscais. Os novos requisitos foram levados de volta para 2023, mas ainda é crucial estar ciente do que eles envolvem. Aqui estão alguns pontos -chave a serem lembrados:

1. O eBay e outras plataformas de pagamento on -line foram necessárias apenas apenas para relatar transações assim que o vendedor excedeu US $ 20.000 em pagamentos brutos e 200 transações. Esses limiares permanecem em vigor para a temporada de registro de impostos de 2022, e apenas aqueles que atendem aos critérios ou estão sujeitos a retenção de backup receberão o Formulário 1099-K do eBay.
2. A partir de 2023, o limite de relatório cairá significativamente, exigindo plataformas como o eBay para relatar pagamentos de US $ 600 ou mais em um ano civil, sem requisito de transação mínima.
3. O eBay formou a coalizão para uma justiça 1099-K para defender um mercado de vendas on-line justo para vendedores. Eles acreditam que a nova lei é confusa para vendedores casuais e onerosos para pequenas empresas.
4. Para se preparar para a declaração de imposto de renda, é crucial praticar uma boa contabilidade, manter registros detalhados de transações e despesas relacionadas às suas vendas no eBay.
5. Recomenda -se salvar recibos e outros documentos de suporte por pelo menos três anos após a apresentação de sua declaração de imposto de relevo para cumprir os regulamentos do IRS.
6. O eBay exige que os vendedores forneçam seu número de identificação tributária (TIN) quando atingirem US $ 600 em vendas e é crucial garantir que as informações fornecidas correspondam aos registros do IRS.
7. Na ausência de uma lata válida, o eBay é necessário para reter 24% dos recursos brutos do vendedor.

Questões:

1. Quais são os novos limiares de relatórios do IRS para vendedores do eBay?
Responder: Os novos limiares de relatórios do IRS exigem plataformas como o eBay para relatar pagamentos de US $ 600 ou mais em um ano civil, sem requisito de transação mínima, a partir de 2023.
2. Como o anúncio do IRS afetou os requisitos de 1099-K?
Responder: O IRS reduziu os novos requisitos de 1099-K em um ano, dando aos contribuintes mais tempo para se preparar para a mudança. Para o ano atual, o Formulário 1099-K será enviado pelo eBay a vendedores que foram sujeitos à retenção de backup, excederam o limite de US $ 20.000 e 200 de transações ou moram em um estado com um limite de relatório mais baixo.
3. Qual é a coalizão para a justiça 1099-K?
Responder: A Coalizão para a Faia 1099-K é uma aliança formada pelo eBay e empresas similares para defender um mercado de vendas on-line justo, principalmente para vendedores casuais e pequenas empresas. Eles acreditam que a nova lei é confusa e onerosa para esses vendedores.
4. Quais medidas podem os vendedores do eBay tomar para se preparar para o registro de imposto de renda?
Responder: Os vendedores do eBay podem se preparar para a declaração de imposto de renda praticando uma boa contabilidade, mantendo registros detalhados de transações e despesas, como o custo dos produtos vendidos, custos de envio, taxas pagas ao eBay e material de embalagem e remessa.
5. Quanto tempo os vendedores devem manter em recibos e documentos de suporte?
Responder: Recomenda -se manter recibos e documentos de suporte por pelo menos três anos após a apresentação da declaração de imposto, em conformidade com os regulamentos do IRS. No entanto, se os vendedores não tiverem certeza, é melhor consultar um profissional tributário.
6. Por que é importante que o eBay tenha informações precisas de estanho em arquivo?
Responder: O eBay exige que os vendedores forneçam seu número de identificação fiscal (TIN) assim que atingirem US $ 600 em vendas. É crucial para os vendedores garantir que as informações fornecidas correspondam aos registros do IRS para cumprir os requisitos de relatório do IRS.
7. O que acontece se a lata fornecida ao eBay não corresponde aos registros do IRS?
Responder: Se a lata fornecida ao eBay não corresponder aos registros do IRS, os vendedores deverão fazer upload de um W-9 para corrigir sua lata. Na ausência de uma lata válida, o eBay é necessário para reter 24% dos recursos brutos do vendedor.
8. Como os vendedores do eBay podem defender a mudança nos novos requisitos de 1099-k?
Responder: O eBay criou uma página em que os vendedores podem compartilhar suas histórias ou enviar uma carta facilmente ao Congresso, expressando suas preocupações sobre os novos requisitos de 1099-K.
9. Quais são alguns registros importantes para os vendedores do eBay acompanhar?
Responder: Os vendedores do eBay devem acompanhar seu custo de mercadorias vendidas, custos de remessa, taxas pagas ao eBay, despesas com suprimentos de embalagem e remessa e quaisquer reembolsos pagos aos clientes.
10. É necessário que vendedores casuais e pequenas empresas cumpram os novos requisitos 1099-K?
Responder: Sim, vendedores casuais e pequenas empresas também estão sujeitos aos novos requisitos de 1099-K assim que atendem aos limites de relatórios. No entanto, a coalizão para a justiça 1099-K acredita que esses requisitos são desnecessários e onerosos para esses vendedores.
11. Os vendedores podem usar um software de arquivamento de impostos on -line como o TaxAct para otimizar sua declaração de imposto de renda?
Responder: Sim, o uso de um software de arquivamento de impostos on -line como a TaxAct pode ajudar a simplificar o processo de declaração de imposto de renda para vendedores do eBay, especialmente se eles mantiveram registros organizados e detalhados.
12. Qual é o prazo para cumprir os novos requisitos de 1099-k?
Responder: O prazo para o cumprimento dos novos requisitos 1099-K é 1 de janeiro de 2023, quando os limites de relatório cairão significativamente.
13. São mercados on -line responsáveis ​​pelos novos limiares de relatórios?
Responder: Não, mercados on -line como o eBay não são responsáveis ​​pelos novos limiares de relatórios. No entanto, eles são obrigados a cumprir os requisitos do IRS e relatar as informações necessárias.
14. Os vendedores podem compartilhar suas preocupações com os novos requisitos de 1099-K com o Congresso?
Responder: Sim, o eBay forneceu uma plataforma onde os vendedores podem compartilhar suas preocupações e enviar facilmente uma carta ao Congresso expressando suas opiniões sobre os novos requisitos de 1099-K.
15. Como os vendedores podem determinar sua receita tributável com base em suas vendas no eBay?
Responder: Registros detalhados de transações e despesas ajudarão os vendedores a determinar sua receita tributável. Eles devem acompanhar o custo dos produtos vendidos, custos de envio, taxas pagas ao eBay e quaisquer outras despesas relevantes.

1099-K e perguntas frequentes de retenção de impostos

Você pode ler mais sobre o que está incluído no seu formulário 1099-K no hub de ajuda.

Limites de relatórios desmistificantes de 1099-k para vendedores do eBay

Dezembro de 2022 Atualização: O IRS anunciou que ele adiantou os novos requisitos 1099-k um ano para permitir que os contribuintes mais tempo se preparem para a mudança. Este ano, você receberá apenas o Formulário 1099-K do eBay se estivesse sujeito a retenção de backup, excedeu o limiar de US $ 20.000 e 200 de transações ou morar em um estado com um limite de relatório mais baixo.

Se você vende itens online, você’Provavelmente ouvi falar de novos limiares de relatórios do IRS que deveriam entrar em vigor a partir do ano fiscal de 2022. Esses novos requisitos causaram muita confusão para os vendedores no eBay e outros mercados on -line. Em resposta a isso, o IRS reduziu os novos requisitos um ano para permitir a todos mais tempo para se preparar para esta mudança significativa.

Para ajudar a manter os vendedores informados enquanto isso, TaxAct e eBay fizeram parceria para ajudá -lo a entender essas mudanças fiscais e o que elas significarão para as declarações fiscais que você’arquivo ll para o ano fiscal de 2023.

Recapitulação das mudanças de relatórios do IRS

Anteriormente, o eBay e outras plataformas de pagamento on -line eram necessárias apenas para relatar transações ao IRS depois de atingir um limite anual de US $ 20.000 em pagamentos brutos e pelo menos 200 transações. Devido ao anúncio do IRS em dezembro, esses requisitos permanecem em vigor para a temporada de registro de impostos de 2022.

Somente aqueles que estavam sujeitos à retenção de backup, excederam o limiar de US $ 20.000 e mais de 200 transações, ou moram em um estado com um limite de relatório mais baixo receberá o Formulário 1099-K do eBay para o ano fiscal de 2022.

A partir de janeiro. 1, 2023, esses limiares cairão significativamente. Com a mudança nesses requisitos, plataformas como o eBay devem relatar pagamentos totalizando US $ 600 ou mais em um ano civil, sem transação mínima.

O que o eBay está fazendo para ajudar os vendedores online

Embora você receba seu formulário 1099-K do eBay, ele’é crucial lembrar que o eBay e outras plataformas on -line não são responsáveis ​​por esses novos limites.

De fato, o limite do Formulário 1099-K muda imposto pelo IRS, levou o eBay e empresas similares a formar a coalizão para a justiça 1099-K, uma aliança que se comprometeu a defender “Um mercado de vendas on-line acessível e justo para empreendedores, microbusas e vendedores casuais que vendem produtos usados ​​e usados” on-line.

A coalizão sustenta que a nova lei é desnecessariamente confusa para milhões de americanos que usam mercados on -line para vendas casuais e onerosas para muitas pequenas empresas que estão apenas começando. Para ajudar a promover a mudança, o eBay configurou uma página em que você pode compartilhar sua história ou enviar uma carta facilmente ao Congresso expressando suas preocupações.

Como os vendedores do eBay podem se preparar para a declaração de imposto de renda

TaxAct e eBay reuniram três etapas principais para ajudá -lo a registrar com precisão sua declaração de imposto de renda nos próximos anos fiscais.

1. Pratique uma boa contabilidade.

Não’T: você é um vendedor casual ou operando como uma pequena empresa – manter registros detalhados é essencial para fins fiscais.

A melhor coisa que você pode fazer é salvar seus recibos e manter documentos organizados de suas transações, mesmo que essas acontecessem fora do eBay. Alguns dos registros mais importantes a serem controlados incluem o custo dos produtos vendidos (geralmente o que você pagou originalmente pelo item que está vendendo), custos de envio, taxas pagas ao eBay e quaisquer despesas de embalagem e fornecimento de suprimentos. Certifique -se de acompanhar qualquer reembolso pago aos clientes também.

O rastreamento dessas informações ajudará você a determinar sua receita tributável e impedir que você relate demais a receita que pode resultar em um pagamento em excesso de imposto de renda. Despesas como custos de remessa e fornecimento geralmente são despesas comerciais dedutíveis, portanto, acompanhe cada item’s Base de custo e o preço de venda final para determinar o custo dos bens vendidos. Isto’também é uma boa ideia tirar fotos dos itens vendidos e colocá -los com seus registros.

Registros organizados e detalhados ajudarão a otimizar sua declaração de imposto de renda se você arquivar no papel ou usar um software de arquivamento de impostos on -line como TaxAct.

Dica de imposto: Quanto tempo você deve se apegar aos recibos? O IRS pode normalmente auditar as declarações de impostos apresentadas nos últimos três anos, desde que não haja um erro substancial. Por esse motivo, é recomendável que você mantenha os recibos e outros documentos de suporte por pelo menos três anos após o registro do seu retorno ou até que o estatuto de limitações expire. Isso pode variar dependendo de quando você arquivou (ou não’arquivo t) – se você’não tenho certeza, isso’provavelmente é melhor para se apegar aos recibos e consultar um profissional de impostos.

2. Verifique se o eBay tem sua lata (ssn, ein ou itin) em arquivo.

Quando você se registrou na sua conta do eBay, você pode não ter fornecido seu número completo de identificação fiscal (TIN), que pode ser um número de Seguro Social (SSN), número de identificação do empregador (EIN) ou número de identificação de contribuinte individual (ITIN). Depois de atingir US $ 600 em vendas, o eBay solicitará que você forneça sua lata para cumprir os requisitos de relatórios do IRS.

Confirme que as informações que você fornece ao eBay são precisas e corresponde ao que o IRS tem em arquivo para você ou sua empresa. Isso pode ser encontrado na seção de informações pessoais em configurações de conta no eBay. Se a lata que você fornecer não corresponder aos registros do IRS, o eBay exigirá que você faça o upload de um W-9 para corrigir sua lata. Na ausência de uma lata válida, o IRS exige que o eBay retenha 24 % de seus recursos brutos.

Para mais informações sobre este tópico, consulte o eBay’S Página útil de respostas às perguntas frequentes do vendedor.

3. Saiba como usar seu Formulário 1099-K.

O formulário 1099-k você’O recebimento do eBay é um documento informativo projetado para ajudá -lo a registrar sua declaração de imposto de renda.

Ao arquivar, é prática recomendada comparar o formulário 1099-K com o seu relatório de transação ebay detalhado e registros pessoais para garantir que todas as suas transações sejam contabilizadas. Os valores relatados no seu Formulário 1099-K são recursos brutos, não necessariamente renda. Para determinar a renda associada a cada transação, você precisará determinar a base de custo dos itens vendidos.

Isto’Também é importante observar que as transações incluídas no seu Formulário 1099-K são baseadas na data de liquidação da transação, não na data de venda. Por exemplo, se você vendeu um item no DEC. 31, 2022, mas os fundos não se contentaram com o eBay até janeiro. 2, 2023, essa transação apareceria no seu formulário 1099-K para 2023 em vez disso.

Como você denuncia sua renda do eBay depende do que você vende e se você administra um negócio. Se você é um proprietário único autônomo, você relatará os lucros da sua empresa usando o Cronograma C. Se você é um consumidor que vende ativos de capital ou vendendo como hobby, você relatará lucros e perdas usando o Anexo D ou o Anexo 1.

Se isso estiver começando a soar muito, não’t pânico. Relatar receita do eBay como iniciante não é tão assustador quanto parece. Se você optar por arquivar com taxact, Nosso software intuitivo de preparação de impostos fará perguntas sobre itens que você vendeu e puxará todos os formulários de impostos necessários para você arquivar.

Para informações mais detalhadas sobre este tópico, leia TaxAct’S respostas a perguntas frequentes comuns ao vendedor do eBay ou a alguns cenários exclusivos que você pode encontrar ao vender certos tipos de itens.

Resumindo

Lá’Não há necessidade de os vendedores do eBay enfatizarem seus próximos impostos. Para saber mais sobre o que o eBay está fazendo para defender os vendedores, acesse o eBay Main Street.

Pense no formulário 1099-k que você recebe como um guia projetado para ajudá-lo a determinar sua receita tributável. Mantenha bons registros, entenda que apenas os lucros são tributáveis ​​e verifique se o eBay tem sua lata para evitar atrasos ou complicações com suas vendas on -line.

Seguindo estas etapas essenciais, você’Estarei se preparando para registrar sua declaração de imposto de renda federal com confiança.

O eBay e suas afiliadas não fornecem conselhos legais, tributários ou contábeis. Este material está sendo fornecido apenas para fins informativos e não se destina, e não deve ser confiado para, para, contribuições, contabilidade, contabilidade ou outro conselho profissional. Consulte seus próprios consultores legais, tributários e de contabilidade para obter conselhos específicos para sua situação

Todas as ofertas, produtos e serviços da TaxAct estão sujeitos a Termos e condições aplicáveis

Divulgação 230 Circular do IRS: qualquer U.S. Os conselhos tributários contidos nesta comunicação não se destinam a ser usados ​​com o objetivo de (i) evitar penalidades que possam ser impostas e (ii) apoiar a promoção de quaisquer assuntos abordados.

1099-K e perguntas frequentes de retenção de impostos

Para o ano fiscal de 2022, você receberá um Formulário 1099-K se algum dos abaixo se aplicar:

• Você vendeu mais de US $ 20.000 e 200 transações
• Você não nos deu seu SSN, Itin ou Ein e retiramos seus pagamentos ou seus pagamentos foram sujeitos a retenção, mesmo que você não tivesse fundos disponíveis para cobrir seu imposto retido na fonte
• Você reside em um estado que possui um limiar de relatório mais baixo do que o limite federal de relatórios. Verifique com seu estado’Departamento de Imposto ou Receita para confirmar o limite do Formulário 1099-K para o seu estado.

Aqui’s como você pode ajudar

Continuaremos a pressionar o Congresso em seu nome para aumentar o limite de US $ 600. Ajude-nos a parar de relatar demais e a divulgação evitável de informações privadas. Você pode compartilhar sua história sobre a importância da venda on -line ou enviar uma carta aos membros do Congresso.

Educação tributária

O seguinte é apenas para fins educacionais. O eBay não consegue dar consultoria fiscal ou jurídica aos nossos vendedores, no entanto, queremos ajudar a tornar o tratamento com a apresentação de seus impostos o mais fácil possível. Nosso objetivo é ajudar todos os vendedores, desde vendedores casuais até aqueles que vendem como empresa, com esses novos requisitos. Entre em contato com um profissional tributário se tiver alguma dúvida ou preocupação sobre qualquer declaração ou regulamento de impostos. Nós’VE em parceria com a TaxAct para fornecer informações e recursos a serem considerados para o seu pedido de impostos.

Formulário 1099-K básico

Conheça seus números

O IRS exige que coletamos um número de identificação tributária (TIN) para cada conta do vendedor, que pode ser um SSN, Itin ou Ein.

• Número do Seguro Social (SSN). Um número de Seguro Social é o número que a administração da Seguridade Social questiona para indivíduos elegíveis. O IRS usa esse número para fins fiscais.
• Número de identificação tributária individual (ITIN). Um número de identificação tributária individual é o número que os problemas do IRS para indivíduos não elegíveis para obter um SSN. O IRS usa esse número para fins fiscais.
• Número de identificação do empregador (EIN). Um número de identificação do empregador, também conhecido como número federal de identificação do empregador de (Fein), é o número que os problemas do IRS para as empresas. O IRS usa esse número para fins fiscais.

O que é um formulário 1099-K?

O Formulário 1099-K é um documento que os contribuintes recebem para relatar pagamentos que os pagadores como o eBay fazem para você. Ele relata o valor bruto de todos os pagamentos dentro de um ano civil. O valor bruto inclui toda a renda e não exclui créditos, descontos, taxas, reembolsos, etc. In 2023, for calendar year 2022, we will send you a Form 1099-K if: 1) you sell more than $20,000 and 200 transactions, 2) you did not give us your SSN, ITIN, or EIN and we withheld on your payments or your payments were subject to withholding, even if you did not have available funds to cover your withholding tax, or 3) you reside in a state that has a lower reporting threshold than the Federal reporting threshold for 2022 and have met that threshold.

Por que eu preciso de um formulário 1099-k?

Para 2022, o IRS exige que o eBay e outros mercados on-line relatem vendas totais superiores a US $ 20.000 e 200 transações no Formulário 1099-K. Use o Formulário 1099-K que o eBay envia para você ao determinar se você tem receita tributável da venda de mercadorias.

O que um formulário 1099-K inclui?

Se o seu total de vendas no eBay exceder o limite federal de relatórios de US $ 20.000 e 200 transações em 2022, seu Formulário 1099-K incluirá o valor total das vendas para todos os bens que você vendeu durante o ano civil. Isso inclui custos de envio, créditos, equivalentes de caixa, valores de desconto, taxas pagas ao eBay e valores reembolsados. O imposto sobre vendas que o eBay coleta de seus compradores não é relatado no Formulário 1099-K.

Você pode ler mais sobre o que está incluído no seu formulário 1099-K no hub de ajuda.

Quando posso esperar receber um formulário 1099-k?

Seu Formulário 1099-K será enviado a você e disponibilizado para download no Seller Hub e no meu eBay até 31 de janeiro do ano seguinte ao ano de pagamento. Por exemplo, se você recebeu pagamentos em 2022, seu Formulário 1099-K será emitido até 31 de janeiro de 2023. Se você não for’t recebi até então, entre em contato conosco.

Terei que pagar impostos se eu receber um formulário 1099-k?

Podemos fornecer informações sobre transações, mas nós’não consigo fornecer conselhos de impostos, legais ou contábeis. Consulte um profissional tributário com qualquer dúvida sobre sua declaração de imposto de renda ou valores sujeitos ao imposto de renda. Fizemos uma parceria com a TaxAct para fornecer informações e recursos a serem considerados para o seu registro de impostos.

O que acontece se eu tiver várias contas?

Se você tiver várias contas do eBay associadas ao mesmo SSN ou ITIN, o limite de relatório do Formulário 1099-K será calculado combinando todas as transações para todas as contas para cada ano civil. Se suas vendas combinadas para 2022 forem mais de US $ 20.000 e 200 transações, você’Receber um Formulário 1099-K para cada conta, mesmo que uma ou mais das contas individuais não exceda o limite de relatório do IRS. O mesmo se aplica se você reside em um estado que tenha um limite mais baixo que o limite do IRS.

Onde posso encontrar mais informações sobre o formulário 1099-k?

Aqui estão algumas perguntas frequentes do IRS geral sobre este tópico.

Mudanças para você em 2023

Quais são os requisitos federais para o Formulário 1099-K em 2022?

Em 23 de dezembro de 2022, o IRS emitiu um aviso 2023-10, fornecendo um atraso de um ano do limite de relatórios de US $ 600; Portanto, para 2022, o limite é de US $ 20.000 e 200 transações ou mais. Nós’LL Fornecer um Formulário 1099-K para você até 31 de janeiro de 2023 Se: 1) Você recebeu mais de US $ 20.000 e teve mais de 200 transações; ou 2) você não nos deu seu SSN, Itin ou Ein e retiramos seus pagamentos; ou 3) seus pagamentos estavam sujeitos a retenção, mesmo que você não tivesse fundos disponíveis para cobrir o imposto retido na fonte; ou 4) você reside em um estado que possui um limiar de relatório mais baixo do que o limiar de relatório do IRS. Esta informação também será relatada ao IRS, conforme exigido por lei.

Em 1º de janeiro de 2023, o IRS exige que o eBay forneça um Formulário 1099-K se suas vendas exceder US $ 600 durante o ano fiscal de 2023.

Os estados têm requisitos diferentes para os relatórios do Formulário 1099-K?

Alguns estados têm limiares de relatório mais baixos do que o IRS. Pode ser uma boa ideia verificar com seu estado’Departamento de Imposto ou Receita para confirmar o limite do Formulário 1099-K para o seu estado. O eBay está em conformidade com os requisitos de relatórios federais e estaduais.

Quem será afetado pelo novo formulário 1099-K mudanças?

Esta legislação afeta todos os vendedores cujas vendas excedem US $ 600 em 2023. As vendas em 2022 não foram afetadas porque o IRS forneceu um atraso de um ano na implementação do limite de US $ 600.

For 2022, you should expect to receive a Form 1099-K if: 1) your sales exceed $20,000 and 200 transactions, or 2) you did not provide us your SSN, ITIN, or EIN and we withheld tax on your payouts, or your payments were subject to withholding, even if you did not have available funds to cover your withholding tax, or 3) if you reside in a state that has a lower reporting threshold than the IRS reporting threshold. A lei se aplica a todos os vendedores, a menos que você forneça uma série W-8 de forma válida e você não seja: 1) um cidadão dos EUA, 2) um estrangeiro residente legal, ou 3) uma entidade organizada sob as leis dos EUA.

Como faço para enviar um formulário W-8 para o eBay?

Você pode entrar em contato conosco para obter instruções sobre como enviar sua série W-8 para o eBay.

A alteração do formulário 1099-k se aplica apenas ao eBay?

Não. Os regulamentos do IRS exigem todos os pagadores, incluindo mercados on-line como o eBay, para emitir um Formulário 1099-K para todos os vendedores que atingem o limite de relatório, ou seja, US $ 20.000 e 200 transações em 2022 e US $ 600 sem limiar de transação em 2023.

O que eu preciso fazer como resultado do novo limite de relatório para o Formulário 1099-K em 2023?

Se você não tiver’já nos deu seu número de seguridade social de 9 dígitos (SSN) ou número de identificação tributária individual (ITIN), nós’pedirei que você forneça quando chegar a US $ 600 em vendas. Se você não for’t forneça sua lata de 9 dígitos, seus pagamentos serão suspensos e podemos deduzir o backup retendo de futuros pagamentos.

Para tudo o que você vende on -line, recomendamos que você mantenha um registro de seus custos e quaisquer despesas relacionadas à venda. Manter o controle de suas despesas ajudará você a determinar a base de custo de cada item que você vende.

Em janeiro de 2023, o eBay enviará um formulário 1099-K para suas vendas 2022. Ele incluirá o valor total do pagamento de suas vendas em 2022 e você poderá usá -lo para determinar sua receita tributável da venda on -line. Esta informação também será relatada ao IRS, conforme exigido por lei.

Suas informações pessoais e segurança

Por que eu preciso fornecer meu ssn completo ou itin?

Nós’é exigido por lei para pedir seu SSN ou Itin de 9 dígitos para cada conta que você tem com o eBay. O IRS e os estados exigem que a lata cumpra os requisitos do Formulário 1099-K. Manter informações precisas de nossos vendedores garantem que não haja atrasos de pagamento.

Como o eBay usa minhas informações privadas?

Nosso objetivo é construir e manter um mercado seguro e confiável para nossos vendedores. Para fazer isso, precisamos de informações precisas sobre nossos clientes, incluindo seu SSN ou Itin. Saiba mais sobre privacidade e segurança em nosso centro de privacidade.

Como o eBay mantém minhas informações seguras?

Nós’está comprometido em proteger seus dados pessoais com programas de privacidade e segurança de informações de ponta para garantir que seus dados estejam seguros. Também recomendamos que você ative a verificação de duas etapas. Nós’Eu lhe darei visibilidade contínua em qualquer informação que coletamos e a capacidade de atualizar facilmente suas preferências a qualquer momento. Saiba mais sobre nossa segurança de dados em nosso centro de segurança.

Como vou saber quando meu ssn ou itin é verificado?

Uma vez que seu ssn ou itin é verificado, você’Começarei a receber seus pagamentos novamente – desde que não haja outros problemas de conta pendentes.

E se meu ssn ou itin não fizer’t Pass verificação?

Se sua informação não fizer’T Passar verificação, nós’Eu informará você através do meu eBay e Hub Seller. Você’será solicitado a verificar novamente:

• Seu ssn ou itin completo foi inserido corretamente.
• Seu nome corresponde ao seu nome legal (exemplo: “Mike” vs “Michael”) e não há erros de digitação.

Se sua informação ainda não estiver passando a verificação, você terá a opção de fornecer um formulário eletrônico W-9 e atualizar sua conta aqui. Se você precisar de ajuda adicional com o formulário eletrônico W-9, também poderá fazer o download do Formulário W-9 e entre em contato conosco sobre instruções sobre como enviá-lo.

O que é um aviso B?

Um aviso B é um aviso de retenção de backup para o vendedor que o eBay recebe do IRS. O eBay é obrigado a enviar uma carta a todos os vendedores para quem o IRS envia um aviso de retenção de backup, a menos que o vendedor’As informações foram atualizadas. Existem dois avisos B, um primeiro aviso B e um segundo aviso B.

Por que recebi uma solicitação de primeiro aviso de primeiro B por correio para enviar um W-9?

Se você’Vendia mercadorias no eBay e as vendas totais excedem o limite do IRS, o IRS exige que enviemos um formulário 1099-K. Quando seu nome e SSN, Itin ou Ein em sua conta do eBay não’t corresponde ao IRS’s Records, você’receberá um aviso B (aviso de retenção de backup) através do USPS.

O eBay envia avisos B para o endereço na sua conta do eBay. Se você não tiver’T recebi um primeiro aviso B pelo correio, ou se você precisar verificar e atualizar as informações em sua conta, você pode preencher um formulário eletrônico W-9. Você pode fazer isso através do Seller Hub ou do meu eBay. Se você recebeu um segundo aviso B, poderá fazer upload de uma cópia do seu cartão SSN, Carta IRS 147C ou Carta IRS 685C através do Seller Hub ou meu eBay. Entre em contato conosco se precisar de ajuda adicional com o formulário eletrônico W-9, baixando e enviando o Formulário W-9 ou carregando documentos adicionais.

Quais são os requisitos de um primeiro aviso B?

O primeiro aviso B exige que o vendedor forneça um formulário W-9 válido com um nome correto e uma combinação de estanho (SSN, ITIN ou EIN).

O IRS exige que o eBay retenha 24% em todos os pagamentos brutos dos vendedores que não fornecem um W-9 válido.

Você pode encontrar mais informações sobre os avisos B e os requisitos que o eBay deve cumprir na publicação do IRS 1281.

Quais são os requisitos de um segundo aviso B?

O segundo aviso B exige que o vendedor forneça uma cópia do seu cartão SSN (individual), letra do IRS 147C (negócios) e letra IRS 685C (indivíduo com um ITIN). Para obter um novo cartão SSN ou as cartas do IRS, o vendedor precisará entrar em contato com o IRS ou a Administração de Seguro Social (SSA) para obter a documentação apropriada com o nome correto e a combinação de estanho.

O IRS exige que o eBay retenha 24% em todos os pagamentos brutos de vendedores que não fornecem a documentação necessária e válida apropriada.

Você pode encontrar mais informações sobre os avisos B e os requisitos que o eBay deve cumprir na publicação do IRS 1281.

O que é uma letra do IRS 147C? E onde eu entendo?

Uma carta de 147c é uma carta que os problemas do IRS para confirmar o nome e o ein de um negócio. Para obter uma carta de 147c do IRS, o vendedor deve ligar para o IRS em 1-800-829-4833 e solicitar.

O que é uma letra do IRS 685C? E onde eu entendo?

Uma letra de 685c é uma carta que os problemas do IRS para confirmar um indivíduo’N Nome e Itin. Para obter uma carta de 685c do IRS, o vendedor deve ligar para o IRS em 1-800-829-4833 e solicitar.

O que devo fazer quando receber um aviso B?

Depois de receber um aviso B pelo correio, você’Eu precisará preencher um W-9 eletrônico para o primeiro aviso B ou fazer upload da documentação necessária através do Seller Hub ou do meu eBay por um segundo aviso B. Entre em contato conosco se precisar de ajuda adicional para fazer o upload dos documentos.

Você pode encontrar mais informações sobre os avisos B e os requisitos que o eBay deve cumprir na publicação do IRS 1281.

Se eu recebi um aviso B por correio regular, mas enviou um W-9 eletronicamente, também preciso enviar em um W-9?

O aviso B é enviado a você por correio regular, mas você pode preencher um W-9 eletrônico e atualizar sua conta aqui. Se você enviou seu W-9 online, lá’Não é necessário enviar-nos um formulário W-9 através do e-mail.

E se eu não fizer’t tem um ssn? Posso fornecer um itin ou solicitar um SSN?

O IRS exige que coletamos uma lata, que pode ser um SSN, Itin ou Ein. Você pode fornecer a lata aplicável a você. Você pode encontrar mais informações sobre como se candidatar a uma lata do IRS.

Devo entrar no meu nome comercial ou nome pessoal em um W-9?

Como e onde você entra no seu negócio ou nome pessoal em um W-9 depende do tipo de negócio que você’eu configurou.

• Se sua conta do eBay for um negócio –Digite seu nome legal de negócios na linha 1 do W-9 e entre no seu negócio ein.
• Se sua conta do eBay for uma única propriedade ou um único membro LLC—Digite seu nome como mostrado na sua declaração de imposto de renda na linha 1. Você pode entrar no seu negócio, comércio, ou “fazendo negócios como” (DBA) Nome na linha 2. Se você é um único proprietário e tem um EIN, você pode entrar no seu SSN ou EIN. Se você é uma LLC de membro único que é desconsiderado como uma entidade separada de seu proprietário, entre no proprietário’s ssn (ou ein, se o proprietário tiver um).
• Se sua conta do eBay for um indivíduo – Digite seu nome legal na linha 1 e insira seu SSN ou Itin.

O que é uma única propriedade?

Um único proprietário é um indivíduo que é o único proprietário de um negócio não incorporado. Um único membro de uma empresa de responsabilidade limitada (“LLC”), são proprietários únicos apenas se 1) o membro for o único proprietário individual; e 2) o membro não fez uma eleição para que a LLC fosse tratada como uma corporação para fins fiscais. Saber mais.

EU’M Um negócio registrado. Ainda preciso fornecer meu número de identificação do contribuinte?

Sim. Se você’Re vendendo como entidade comercial (Sole Proprietário/Single Member LLC, Corporation/Multi Members LLC, Parceria), você’precisará fornecer o seguinte:

• Informações de identificação individuais para proprietários, diretores, diretores ou gerentes de contas benéficos
• Nome da empresa legal
• “Fazendo negócios como” (DBA) Nome (se você tiver um)
• SSN, ITIN ou Número de identificação do empregador (EIN)
• Endereço profissional
• Número de telefone

O que acontece se eu não’t forneça meu ssn, itin ou ein?

A lei tributária exige que o eBay colete sua lata (SSN, EIN ou ITIN). Se você não for’T nos fornece sua lata, seus pagamentos serão suspensos, sua capacidade de listar e vender no eBay pode ser restrita, e podemos reter seu pagamento. Para mais informações entre em contato conosco.

Por que Haven’outras plataformas de venda pediram meu ssn?

Pudermos’T Fale por outras plataformas, mas todas as plataformas (organizações de liquidação de terceiros e processadores de pagamento) devem cumprir os mesmos requisitos do IRS.

Acessando e usando seu Formulário 1099-K

Como faço para receber meu formulário 1099-k?

Se o seu total de vendas para o ano civil 2022 exceder US $ 20.000 e 200 transações, você receberá um Formulário 1099-K pelo correio até 31 de janeiro de 2023. Nós’LL também forneceu uma cópia eletrônica do seu Formulário 1099-K através do Seller Hub e meu eBay.

Que nome e lata serão usados ​​no meu 1099-k?

• Se você é um LLC de um membro de propriedade de um indivíduo, Seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e na SSN do proprietário individual da LLC.
• Se você é um LLC de um membro de propriedade de uma entidade (e.g., C Corporation, S Corporation ou Parceria), seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e na EIN da entidade que possui a LLC.
• Se você é um LLC de um membro que apresentou uma eleição de classificação de entidade (Formulário 8832) Com o IRS a ser tratado como uma corporação, seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e na EIN da LLC.
• Se você é um Multi-membro LLC, Seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e Ein da LLC.
• Se você é um S ou C Corporation, Seu 1099-K será emitido no nome legal e na EIN da corporação.
• Se você é um Parceria, Seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e na EIN da parceria.
• Se você é um 501 (c) (3) Organização isenta de impostos, Seu Formulário 1099-K será emitido no nome legal e no EIN da organização isenta de impostos.

Se você recebeu um Formulário 1099-K que não foi emitido de acordo com as diretrizes acima, sua conta no eBay não pode ser configurada corretamente. Entre em contato conosco para obter instruções sobre como fornecer um formulário W-9 e obter um formulário corrigido 1099-K.

O eBay pode me ajudar com minha declaração de imposto?

Podemos fornecer informações sobre transações, mas nós’não consigo fornecer conselhos de impostos, legais ou contábeis. Consulte um profissional tributário com qualquer dúvida sobre sua declaração de imposto de renda ou valores sujeitos ao imposto de renda. Fizemos uma parceria com a TaxAct para fornecer informações e recursos a serem considerados para o seu registro de impostos.

Vou receber um Formulário 1099-K para minhas vendas no eBay se eu’sou um cidadão dos EUA ou residente jurídico dos EUA e nos arquiva declarações fiscais dos EUA, mas moram em um país diferente?

Sim, os requisitos se aplicam aos cidadãos dos Estados Unidos que vendem em outros países.

Como isso me afeta se eu não sou um cidadão americano, residente jurídico dos EUA ou negócios nos EUA?

Se você não é uma pessoa dos EUA (cidadão americano, residente jurídico dos EUA ou negócios dos EUA), precisará nos fornecer um formulário W-8ben ou W-8ben-e. Depois de termos um formulário W-8 válido, você parará de receber o Formulário 1099-K. Para mais informações entre em contato conosco.

Por que o eBay pode aplicar retenção de backup

O que é retenção de backup?

O IRS exige que o eBay retenha 24% de imposto sobre pagamentos que o eBay faz se:

1. O vendedor não forneceu uma lata válida ao eBay; ou

2. O IRS notifica o eBay que o vendedor’N Nome/combinação de estanho não corresponde aos registros do IRS; ou

3. O vendedor notifica o eBay de que eles estão sujeitos a retenção de backup.

O imposto de 24% tomado de pagamentos futuros para garantir que o IRS receba o imposto devido é conhecido como retenção de backup.

Por que meus fundos estão sendo retidos?

O eBay é obrigado a coletar sua lata válida (SSN, EIN ou Itin). Quando você não gosta’t forneça sua lata válida ou o IRS notifica o eBay que seu nome/combinação de lata não faz’t corresponde aos registros deles, o eBay bloqueia seus pagamentos. Para evitar blocos de pagamento ou atrasos de pagamento, certifique -se de nos dar sua lata válida. O eBay terá que bloquear os pagamentos e reter 24% se:

1. O vendedor não dá uma lata; ou

2. O vendedor dá uma lata incompleta ou uma lata obviamente inválida; ou

3. O IRS enviou uma primeira ou segunda notícia B para o vendedor; ou

4. Vendedores que passaram pela certificação 2 JURAT no formulário W-9 enviado ao eBay

Qual é a taxa de retenção de backup federal?

A taxa atual de retenção de backup federal é de 24%.

Quais estados têm retenção de backup?

Atualmente, se você é residente da Califórnia, Vermont e Maine e está sujeito a retenção federal de backup, também estará sujeito a retenção de backup do estado na venda de mercadorias.

Qual é a taxa de retenção de backup na Califórnia, Vermont e Maine?

Se você estiver sujeito a retenção de backup federal, Califórnia, Vermont e Maine, o eBay é reter seus pagamentos brutos:

• Califórnia—California exige que retemos 7% do seu pagamento bruto.
• Vermont– Vermont exige que retejamos 30% da retenção de backup federal ou 7.2% do seu pagamento bruto.
• Maine– Maine exige que retemos 5% do seu pagamento bruto.

Por que eu tenho backup retendo em mais de um estado?

Se você se mudou durante o ano de um estado que exige retenção de backup para outro estado que exige retenção de backup, o eBay é obrigado a reter seu pagamento bruto se você era um residente de cada estado durante o mesmo ano fiscal.

Se o eBay retenção de backup retendo para mais de um estado, seu Formulário 1099-K refletirá todos os estados dos quais a retenção de backup foi imposta ao seu pagamento bruto.

Como você calcula quanto para reter?

O IRS exige que o eBay aplique 24% de retenção de backup no valor bruto pago a você. Depois que a retenção de backup foi aplicada, o eBay não pode reembolsá -lo, mesmo que o comprador retorne o item.

Os estados que exigem retenção de backup também exigem que o eBay aplique a retenção no valor bruto pago a você.

Como vejo quanto imposto foi retido?

Os vendedores podem verificar o “todas as transacções” Página dentro de pagamentos no meu eBay e vendedor hub para ver quais transações tiveram imposto retido e o valor total do imposto. Os vendedores também podem usar o relatório de transação no Seller Hub para fazer referência à quantidade de imposto retido.

Por que não recebi todo o meu saldo disponível após o retenção de backup?

O eBay é obrigado a aplicar federal e, se aplicável, retenção de backup do estado até que você nos forneça com sua lata válida (SSN, EIN ou Itin). Se o retenção de backup não foi aplicado a todo o pagamento, a parte do seu pagamento ainda não é retida, permanecerá no bloco de pagamento.

Se você continuar vendendo no eBay, mas não fornecer uma lata válida, o eBay precisará continuar bloqueando seus pagamentos até que os impostos de backup sejam retidos ou você forneça uma lata válida.

Como posso remediar um bloco de pagamento?

Se você fornecer ao eBay sua lata (SSN, EIN ou ITIN), o eBay lançará seu bloco de pagamento, desde que não haja outros problemas de conta pendentes.

Se eu lhe der minha lata, posso obter um reembolso se a retenção de backup foi aplicada?

Infelizmente, uma vez que retemos e retejamos os valores para o IRS e os estados, não podemos reembolsar legalmente a retenção, mesmo que o comprador retorne o item. Que’é por isso é tão importante dar ao eBay sua lata válida antes que seus pagamentos brutos atinjam $ 600.

Como faço para recuperar o backup de retenção?

Depois que o eBay emite um Formulário 1099-K e você registra sua declaração de imposto de renda, pode reivindicar os valores que o eBay é retido como crédito para o seu passivo de imposto de renda ou pode obter um reembolso do IRS.

Onde posso encontrar o backup retendo no formulário 1099-k?

A retenção de backup federal é mostrada na caixa 4. O retenção de backup do estado será mostrado nas caixas 6, 7 e 8.

Por que o eBay reteve o imposto sobre um pedido devolvido?

Se você estiver sujeito a retenção de backup no momento da ordem, o eBay é obrigado a reter e remeter a retenção dos respectivos estados. Depois que a retenção é remetida ao IRS ou aos estados, o eBay não pode reembolsar legalmente, mesmo que a ordem seja devolvida.

Por que o eBay reteve fundos em um pedido cancelado?

Se você estiver sujeito a retenção de backup no momento da ordem, o eBay é obrigado a reter e remeter a retenção dos respectivos estados. Depois que a retenção é remetida ao IRS ou aos estados, o eBay não pode reembolsar legalmente, mesmo que a ordem seja cancelada.

Por que o eBay Backup reteve imposto sobre meu pagamento bruto?

A lei tributária exige que o eBay retenha o valor bruto do seu pagamento. Consulte o Formulário 1099-K Instruções (Caixa 1A).

Onde posso ver os detalhes dos pedidos que estavam sujeitos a retenção de backup?

No “todas as transacções” Página dentro de pagamentos no meu Hub do eBay e do vendedor, você pode ver as transações sujeitas a retenção de backup. Você pode ir para a página de detalhes da transação para ver uma lista de ordens que estavam sujeitas a retenção.

Quando o eBay parará de retenção de backup (aviso b vs não lata)?

B AVISO. Se o eBay estiver retendo o backup porque você recebeu um aviso B, precisará cumprir os requisitos do IRS para o aviso B aplicável antes de podermos parar de reter backup.

Não em. Se o eBay está retendo o backup porque não vamos’T Tendo sua lata completa de 9 dígitos (SSN Ein, ou Itin), dê-nos sua lata e pararemos de reter backup.

Quando posso esperar meu pagamento depois que o eBay reter?

Enquanto não houver outros problemas de conta pendentes, o eBay iniciará seu pagamento automaticamente no mesmo dia que a retenção.

Por que não’t Recebo todos os meus fundos disponíveis?

O eBay é obrigado a aplicar federal e, se aplicável, retenção de backup estadual até que você nos forneça sua lata válida (SSN, EIN ou Itin). O eBay se aplica ao longo do ano e ainda bloqueará o pagamento bruto de transações que não tiveram retenção de backup.

Eu já forneci minha lata, então por que ainda tenho um bloco de pagamento?

Sua conta ainda pode ter restrições adicionais e você pode estar no bloco de pagamento mesmo depois de fornecer sua lata. Entre em contato conosco para saber mais sobre qualquer bloco em sua conta.

ebay e formulário 1099-k

Você pode receber um Formulário 1099-K do eBay, dependendo dos totais de suas vendas e transações. Isso é para ajudá -lo a cumprir suas obrigações fiscais.

O Formulário 1099-K é um formulário de IRS para relatar pagamentos aplicáveis ​​recebidos dentro de um ano civil. Os mercados on-line como o eBay são obrigados a emitir um 1099-K aos vendedores dos EUA que receberam pagamentos de vendas on-line que atendem ou excedem o limite mínimo estabelecido pelo IRS e cada estado aplicável. Forneceremos a você o Formulário 1099-K até 31 de janeiro de cada ano, se você recebeu pagamentos que atendem ou excedem o IRS mínimo ou os limiares de relatórios estaduais no ano civil anterior:

Limiares mínimos de relatórios do IRS	2021	2022	2023
Pagamentos brutos	US $ 20.000	US $ 20.000	$ 600
Transações	200	200	n / D

Se elegível, você receberá automaticamente um Formulário 1099-K no correio. Você também pode receber uma cópia para download no Seller Hub – abre em nova janela ou guia e meu eBay. Ele mostrará pagamentos recebidos pelas vendas no eBay e inclui o valor bruto e o número de transações de pagamento, seu nome, endereço e identificação fiscal de 9 dígitos. Os formulários 1099-K também serão relatados ao IRS e à autoridade tributária estadual correta, quando aplicável.

Se o PayPal ou outro serviço de pagamento autorizado também processou qualquer um dos seus pagamentos do eBay durante o ano civil anterior, você deverá receber um formulário separado deles, se suas transações cumprirem os limiares de relatórios do IRS descritos acima.

Verificando seu ID de imposto

Depois de fornecer sua identificação fiscal, o eBay o verificará. Se seus detalhes não puderem ser verificados, você precisará fornecer um formulário W-9. Se for esse o caso, vamos deixar você saber o que você precisa fazer.

Dica
Ao registrar sua declaração de imposto de renda no IRS, verifique se o nome na sua conta do eBay é o mesmo nome associado ao seu ID de imposto.

Formulário 1099-K e várias contas do eBay

Se você tiver várias contas do eBay associadas à mesma identificação fiscal, seus limites são calculados combinando todas as transações de pagamento. Se suas vendas combinadas excederem os limites acima, você receberá um Formulário 1099-K para cada conta, mesmo que uma ou mais das contas individuais não excedam os limiares de relatórios do IRS.

Por exemplo, você pode ter duas contas do vendedor do eBay associadas à mesma identificação fiscal. No ano fiscal de 2022, se você tiver mais de 200 transações de vendas combinadas entre as duas contas e recebeu US $ 19.999 em pagamentos em uma conta e US $ 5 no outro, você receberá um formulário separado 1099-K para cada conta.

O que está incluído no formulário 1099-k

Como o Formulário 1099-K é um retorno de informações do IRS, ele inclui o valor bruto de todos os pagamentos relatáveis ​​dentro de um ano civil, com base em quando os fundos se estabelecem no eBay, não necessariamente quando os fundos são recebidos pelos vendedores. Esse valor não inclui nenhum ajuste, por exemplo, créditos, descontos, taxas, reembolsos ou quaisquer outros valores ajustáveis. Isso significa que o valor bruto do seu Formulário 1099-K pode não ser o valor final relatável na sua declaração de imposto de renda. Você deve consultar seu consultor tributário para determinar a melhor forma de usar as informações do seu Formulário 1099-K ao arquivar sua declaração de imposto de renda pessoal e/ou comercial.

Se houver um problema com qualquer transação no seu Formulário 1099-K, você poderá entrar em contato conosco com o número do item e qualquer informação relevante sobre a transação.

Além disso, o Formulário 1099-K não inclui o imposto sobre vendas quando é automaticamente coletado e remetido pelo eBay.

Relatório detalhado de 1099-K

Para ajudar a reconciliar as transações incluídas no seu formulário 1099-K, você pode baixar um relatório detalhado de 1099-K que fornece uma quebra detalhada de todas as transações de pagamento bruto não ajustadas em seu formulário 1099-K.

Veja como baixar seu relatório detalhado 1099-K no Seller Hub:

1. Vá para a guia Pagamentos – abre em nova janela ou guia no Seller Hub.
2. No menu à esquerda, selecione Impostos.
3. Selecione 1099-K Detalhes.
4. Selecione Gerar.

Veja como baixar seu relatório detalhado 1099-K no meu eBay:

1. Vá para pagamentos – abre em nova janela ou guia no meu eBay.
2. Role para baixo até Relatórios de pagamento e impostos.
3. Selecione Formulário 1099-K.
4. Selecione Solicitar relatório detalhado 1099-K.

Depois que seu relatório estiver disponível para download, você será notificado por e -mail.

Se você tiver perguntas específicas sobre a reconciliação dos valores no seu formulário 1099-K, recomendamos que você fale com um profissional de impostos.

Alterações no limite mínimo de relatórios do IRS em 2023

O IRS está diminuindo o limite de relatório do Formulário 1099-K, mas atrasou a data da alteração em 1 ano. A partir de 1º de janeiro de 2023, os regulamentos do IRS exigem que todas as empresas que processam pagamentos, incluindo mercados on-line como o eBay, para emitir um Formulário 1099-K para vendedores que recebem US $ 600 ou mais em pagamentos brutos. Se você receber US $ 600 ou mais em pagamentos brutos ao longo do ano civil de 2023, forneceremos um Formulário 1099-K para você até 31 de janeiro de 2024. Suas 2021 e 2022 obrigações fiscais não são afetadas por essa mudança.

Se você ainda não nos deu seu número de Seguro Social (SSN), Número de Identificação do Empregador (EIN) ou número de identificação tributária individual (ITIN), pediremos que você forneça quando chegar a US $ 600 em vendas. Esta informação é necessária para todos os vendedores com vendas no valor limite (US $ 600 para 2023). Se você não nos fornecer um SSN, Ein ou Itin, seus pagamentos serão colocados em espera, e podemos deduzir o backup retendo de futuros pagamentos.

No eBay, gostaríamos de ajudar nossos vendedores a ouvirem suas vozes sobre essas mudanças limiares. Estamos fazendo lobby no Congresso em seu nome para aumentar o limite de US $ 600. Ajude -nos a interromper o ultrapeça e a divulgação evitável de informações privadas. Você pode compartilhar sua história – abre em nova janela ou guia sobre a importância da venda on -line ou enviar uma carta – abre em nova janela ou guia para membros do Congresso.

Para mais informações, consulte nossas perguntas frequentes – abre em nova janela ou guia no centro do vendedor.

Informação de impostos

Entender as obrigações fiscais que podem afetá -lo nos EUA e na UE.

Nesta página

• Visão geral
• Imposto sobre vendas na Internet nos EUA
• Isenções fiscais
• Formulário 1099-K
• Recundos a um comprador
• Imposto de valor agregado na UE

Visão geral

Quando você vende no eBay, você’Re responsável por cumprir todas as leis tributárias aplicáveis. Se você’Re vendendo para compradores fora dos EUA, você deve informá -los sobre as possíveis cobranças de importação que eles’precisará pagar quando eles receberem o item.

Se você vender para compradores em determinados estados nos EUA, AU, NZ ou na União Europeia (UE), suas transações estarão sujeitas a impostos aplicáveis ​​de vendas, imposto sobre bens e serviços e/ou imposto sobre valor agregado.

Vendedores’ responsabilidades tributárias

Você é responsável por pagar todas as taxas e impostos associados ao uso do eBay como vendedor do eBay. Para mais informações sobre o eBay’S Política tributária e suas obrigações, consulte nossa política tributária e contrato de usuário.

Suas responsabilidades relacionadas a impostos podem incluir:

• Pagando imposto sobre vendas sobre vendas do eBay
• Pagamento de imposto de renda sobre as vendas do eBay
• Informando os compradores estrangeiros sobre taxas de importação
• Capacidade de validar quais impostos foram coletados nas transações de vendas.

Imposto sobre vendas na Internet nos EUA

Se você vender para compradores nos EUA, algumas jurisdições podem exigir que você colete impostos de vendas da Internet aplicáveis ​​em suas transações. Em 1º de julho de 2021, um total de 46 jurisdições exigem a cobrança de imposto sobre vendas. Nesses casos, o eBay coleta e rejeita o imposto sobre vendas da Internet em seu nome.

Saiba mais sobre o imposto sobre vendas da Internet, em nossas páginas de ajuda ou com seu consultor tributário.

A partir de novembro de 2019, a maneira como as transações tributáveis ​​são processadas e como os impostos são coletados para remessa mudarão, da seguinte forma:

• Nas jurisdições em que o eBay é obrigado a cobrar imposto sobre vendas da Internet dos compradores, os totais de pedidos enviados para processamento refletirão o valor da ordem bruta, incluindo impostos.
• Uma vez resolvido, o valor do imposto será deduzido automaticamente para remessa à autoridade tributária aplicável.
• Um registro da parte do imposto sobre vendas do pedido estará disponível na página Detalhes do pedido do Seller Hub e por meio de nosso relatório de pedido de download.

Observe que o imposto aplicável continuará sendo pago pelo comprador e você não precisa tomar nenhuma ação. Essas mudanças não se aplicam aos vendedores em pagamentos gerenciados.

Perguntas frequentes sobre impostos sobre vendas na Internet

O que os estados agora cobram imposto sobre vendas na Internet?

Atualmente, existem 46 jurisdições em que o eBay é obrigado a coletar e remeter às respectivas autoridades para transações do mercado.

Lei do Facilitador do Marketplace por Estado (IST)

• Alabama
• Arizona
• Arkansas
• Califórnia
• Colorado
• Connecticut
• Distrito da Colombia
• Flórida
• Geórgia
• Havaí
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kansas
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Mississippi
• Nebraska
• Nevada
• Nova Jersey
• Novo México
• Nova Iorque
• Carolina do Norte
• Dakota do Norte
• Ohio
• Oklahoma
• Pensilvânia
• Porto Rico
• Rhode Island
• Carolina do Sul
• Dakota do Sul
• Tennessee
• Texas
• Utah
• Vermont
• Virgínia
• Washington
• West Virginia
• Wisconsin
• Wyoming

Por que o eBay tem uma política tributária?

Pode haver implicações legais, taxas e obrigações fiscais associadas ao uso do eBay. Lembre -se disso’é sua responsabilidade de entender e cumprir as leis e regulamentos relevantes e que você deve pagar taxas e impostos relevantes. Nossa política completa explica como e quando o eBay cobra impostos aplicáveis ​​e fornece orientações adicionais sobre suas obrigações fiscais, mas recomendamos que você converse com um profissional tributário se tiver alguma dúvida.

O eBay pode me dar conselhos sobre meu cenário de impostos?

Se você está vendendo no eBay como empresa, recomendamos fortemente buscar conselhos profissionais sobre suas obrigações fiscais. Você também pode revisar a política tributária do eBay no hub de ajuda.

E se meu comprador tiver dúvidas sobre o imposto?

Você pode encaminhá -los para a política tributária do eBay no hub de ajuda. Nossa política completa explica como e quando o eBay cobra impostos aplicáveis.

Existe uma maneira de compradores isentos de impostos (e.g., entidades de caridade, revendedores, etc.) para fornecer um certificado de isenção e fazer compras sem pagar impostos?

Sim, temos um sistema de isenção de comprador que permite enviar certificados de isenção de impostos ao eBay e fazer compras sem pagar impostos. Envie seu certificado de isenção de imposto aqui. Veja aqui para mais detalhes.

O eBay estará fornecendo ferramentas para ajudar os vendedores com suas obrigações fiscais?

Nós’Re desenvolvimento de relatórios e exploração de parcerias com provedores de serviços tributários para ajudar os vendedores com suas obrigações fiscais de vendas. Para obter mais informações sobre esses novos requisitos tributários, recomendamos a consultoria com seu consultor tributário. Se você não for’T Tenha um, entre em contato com nossos parceiros Avalara e Taxjar para obter informações específicas sobre o melhor curso de ação para você.

Como o eBay determina quanto imposto sobre vendas deve ser aplicado a cada estado/venda?

Cada estado e jurisdição têm taxas de imposto sobre vendas diferentes. O eBay determina a taxa de imposto com base no navio para abordar e os itens comprados.

Também estão enviando e manusear taxados?

Cada estado’a legislação determina se o envio e manuseio são tributáveis ​​ou não. Nos estados em que o eBay está cobrando impostos, cobraremos impostos sobre o envio e manuseio, quando aplicável.

Quais estados são vendedores necessários para cobrar imposto sobre vendas para?

Os vendedores geralmente são obrigados a cobrar imposto sobre vendas em qualquer estado em que tenha uma presença física, o que tem sido o caso mesmo antes da recente decisão da Suprema Corte. Em 1 de outubro de 2019, 34 estados exigirão a cobrança de imposto sobre vendas. Além disso, se um vendedor atender a qualquer um dos novos padrões econômicos do Nexus em outros estados, ele precisaria coletar e remeter impostos sobre vendas nesses estados também. Os vendedores devem consultar seu consultor tributário sobre as obrigações tributárias para cada estado, pois as regras podem variar de estado a estado. Se você usar plataformas que não sejam o eBay para vender, pode ser necessário agregar todas as suas vendas em um estado para determinar se você cruzou esse limiar de estados para o nexo econômico.

Onde posso encontrar mais informações sobre o eBay coletando imposto sobre vendas da Internet e quais estados o eBay coleta?

Visite nossa página de ajuda e procure atualizações sobre notícias do vendedor.

Se um vendedor descontar a fatura, o valor do imposto sobre vendas também se ajustará? Caso contrário, há algo em obras que resolverão isso?

Se um vendedor fornecer um desconto ao comprador, o imposto se ajustará de acordo. O imposto será calculado no preço com desconto fornecido pelo vendedor.

Existe uma maneira de entrar em porcentagens diferentes para diferentes jurisdições em um estado?

Nós’re em processo de atualização da tabela de impostos para fornecer essa funcionalidade para nossos vendedores.

O eBay cobra taxas de valor final no valor final, incluindo imposto sobre vendas?

As taxas de valor final são calculadas no valor total da venda. Consulte nossas páginas de taxas para obter mais informações.

O eBay cobrará o imposto sobre vendas da Internet sobre quaisquer taxas que pago ao eBay?

Não. O eBay apenas coleta e remessa o imposto sobre vendas da Internet sobre o preço de venda de seus itens.

O eBay coleta imposto sobre vendas da Internet do vendedor ou do comprador?

Dependendo da legislação tributária onde você mora e onde o comprador mora, imposto sobre vendas, imposto sobre valor agregado (IVA), imposto sobre bens e serviços (GST) ou imposto de consumo semelhante pode ser aplicado aos itens que você vende no eBay. Seja isso’s incluído no preço da listagem ou adicionado no checkout depende de ambos o item’s localização e o comprador’s endereço de envio.

Isenções fiscais

Posso enviar um certificado de revenda para que não precise pagar imposto sobre vendas sobre compras no eBay?

Sim, compradores isentos de impostos, como entidades de caridade e revendedores, podem enviar certificados de isenção de impostos ao eBay e fazer compras sem pagar impostos. Envie seu certificado de isenção de imposto aqui. Saiba mais aqui.

Formulário 1099-K

Se você’Vendeu pelo menos US $ 20.000 em valor bruto de mercadorias e excedeu 200 transações para bens e serviços* no eBay em 2021, você receberá um formulário de imposto 1099-K para todas as suas transações de vendas 2021, incluindo imposto de vendas na Internet relevante.

Em janeiro de 2022, o IRS exigirá que todas as vendas on-line anuais acima de US $ 600 sejam relatadas usando o Formulário 1099-K. Visite nossa visão geral 2022 1099-K para obter mais informações.

Formulário 1099-K FAQS

O que é um 1099-K?

O Formulário 1099-K é um documento que os contribuintes recebem para relatar a receita do cartão de pagamento e transações de rede de terceiros. Inclui o valor bruto de todas as transações de pagamento dentro de um ano civil. Esta quantidade bruta não faz’t incluir quaisquer ajustes para créditos, descontos, taxas, reembolsos ou outros valores. Para vendas em 2021, nós’enviarei um 1099-K se você excedeu 200 transações e venderá pelo menos US $ 20.000 em valor de mercadoria bruta. Para vendas em 2022, nós’enviarei um 1099-k se você vendeu pelo menos US $ 600 ou mais em 2022.

Por que eu preciso de um 1099-k?

Suas vendas em mercados on -line como o eBay são considerados rendimentos relatáveis ​​quando estão acima de um determinado valor. Como o eBay processa pagamentos para essas vendas, os regulamentos do IRS exigem que emitamos um 1099-K para vendedores americanos que vendem US $ 20.000 ou mais em 2021 e US $ 600 ou mais em 2022. Ao calcular sua receita tributável para sua declaração de imposto de renda, considere os valores mostrados em seu 1099-K.

Terei que pagar impostos se eu receber um 1099-k?

Não necessariamente. Só porque você recebe um 1099-k não’t significa automaticamente que você’Devo impostos sobre o valor relatado em seu 1099-K. O 1099-K mostra seus recibos brutos, mas você é tributável em seu lucro líquido.

Somente mercadorias vendidas por lucro são consideradas tributáveis, então você ganhou’Devo quaisquer impostos sobre algo que você vende por menos do que você pagou por isso. Por exemplo, se você comprou uma bicicleta por US $ 1.000 no ano passado e depois a vendeu no eBay hoje por US $ 700, que US $ 700 que você fez geralmente não estaria sujeito ao imposto de renda.

Consulte um profissional tributário se tiver alguma dúvida sobre qualquer declaração ou regulamento de impostos.

O que acontece se eu tiver várias contas?

Se você tiver várias contas do eBay associadas ao mesmo SSN ou ITIN, seus limites são calculados combinando todas as transações de pagamento do ano. Se suas vendas combinadas excederem os limites acima, você’receberá um 1099-K por cada conta, mesmo que uma ou mais das contas individuais não excedam os limiares de relatórios do IRS.

Onde posso encontrar mais informações sobre 1099-k?

Aqui’S Algumas perguntas frequentes do IRS geral sobre este tópico.

Recundos a um comprador

• Se o comprador exigir um reembolso – cancelamento, reembolso total, menos do que reembolso total ou reembolso parcial, o eBay reembolsará o imposto sobre vendas para o comprador nesses casos, pois coletamos o imposto sobre vendas na transação original.
• A melhor prática é enviar reembolsos através da plataforma do eBay. No entanto, se o reembolso for realizado na plataforma PayPal, o vendedor será responsável por reembolsar o valor total pago pelo comprador na finalização da compra, incluindo qualquer imposto de vendas da Internet pago.
• O vendedor terá que revisar a transação original do PayPal pelo valor total do imposto devido ao comprador e adicioná -lo ao valor do reembolso para um reembolso total ou o valor proporcional para um reembolso parcial.
• Quando o vendedor renunciar ao comprador, o eBay os creditará de volta a todos os impostos reembolsados.

Como acessar relatórios

Formulário de relatório Hub do vendedor ebay

Relatório do PayPal

Como posso verificar quanto imposto sobre vendas na Internet foi coletado pelo eBay?

Nossos pedidos relatam itices de quanto impostos cobramos e remetidos para transações nos estados de responsabilidade do mercado. Você pode baixar seus pedidos em um arquivo CSV (separado por vírgula) do “Gerenciar todos os pedidos” página no centro do vendedor.

Imposto de valor agregado na UE

Se você vender para compradores na UE, poderá ser obrigado a cobrar e remeter imposto sobre valor agregado. O imposto de valor agregado é semelhante a um imposto sobre vendas. De um modo geral, isso’é um imposto sobre um negócio’s Recebimentos brutos da venda de bens e serviços. Por exemplo, qualquer vendedor do eBay que obtenha vendas para compradores do Reino Unido e cumprindo esses pedidos do inventário do Reino Unido provavelmente é obrigado a se registrar, cobrar e reduzir o valor agregado de valor agregado no Reino Unido. Fale com um consultor tributário para entender melhor como o imposto de valor agregado se aplica ao seu negócio do eBay na UE e em outros países fora dos EUA.

Preciso me registrar para um imposto de valor agregado na UE?

O eBay quer que os vendedores sejam bem -sucedidos e legalmente protegidos, onde quer que você faça negócios.

Registrar -se para o imposto de valor agregado na UE pode ajudá -lo a fazer as duas coisas.

Se você precisa se registrar para um imposto sobre valor agregado em um estado membro da UE depende da maneira como você conduz seu negócio.

Os principais fatores que determinam se você tem a obrigação de se registrar para o imposto de valor agregado são

1. Seu negócio’s país de estabelecimento.
2. A localização do seu inventário.
3. Seu nível de vendas.

Isto’S cada vendedor’Responsabilidade de garantir que eles sejam compatíveis com valor agregado.

Próximos passos

Conclua as etapas a seguir para garantir que você seja compatível com o valor agregado e para evitar possíveis restrições de venda

1. Registre -se na autoridade tributária local em cada país onde você’Determinou que você tem uma obrigação tributária de valor agregado. Por exemplo, no Reino Unido, registre -se na HM Revenue & Customs (HMRC), o Reino Unido’s Autoridade tributária.
2. Forneça ao eBay o seu número de identificação de imposto de valor agregado e nós’Vou adicioná -lo automaticamente a todas as suas novas listagens elegíveis.

Uma folha de fatos de arquivamento de impostos para vendedores do eBay

Você pode encontrar quase qualquer coisa à venda no eBay, de uma obra de arte a recortes de Justin Bieber’cabelos. Portanto, não é surpresa que o IRS não veja todos os vendedores no mercado on -line. Talvez você não precise pagar impostos se estiver hospedando uma venda de garagem on -line, mas se você executar sua conta do eBay mais como uma empresa, deverá relatar suas vendas ao IRS.

ÍNDICE

Impostos autônomos feitos corretos

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Takeaways -chave

• Se suas vendas de leilão on -line envolverem itens usados ​​e forem equivalentes a uma venda de garagem ou quintal ocasional, você geralmente não precisa relatar receita dessas vendas, especialmente se estiver vendendo os itens por menos do que pagou por eles.

• Se as suas vendas no eBay forem classificadas como um hobby, você deverá relatar a receita no Formulário 1040, mas não poderá compensar seus lucros deduzindo despesas.

• Se você ganhar dinheiro com suas vendas no eBay, suas atividades serão classificadas como uma empresa e você terá que relatar seu lucro líquido (receita bruta menos despesas relacionadas aos negócios permitidos) a partir de suas vendas no eBay.

Nem todas as vendas do eBay estão sujeitas ao imposto de renda

Nem toda venda do eBay está sujeita ao imposto de renda, mas a maioria é. Se você usar o site para se livrar dos artigos domésticos que você usou no passado, poderá se qualificar para o tratamento de “garagem ocasional ou venda de quintal”. De acordo com o IRS, se suas vendas de leilão on -line forem o equivalente à Internet de uma venda ocasional de garagem ou quintal, você geralmente não precisará relatar receita dessas vendas.

Supondo que você tenha comprado originalmente os itens usados ​​por mais dinheiro do que os vendem, você não precisa relatar a renda recebida da venda do eBay. Por exemplo, se você vender uma bicicleta que pagou US $ 500 por dois anos atrás por US $ 350 no eBay, geralmente não precisa notificar o IRS – e não pode reivindicar uma perda nele.

As vendas de hobby devem ser relatadas

Se você e o IRS classificarem suas vendas no eBay como um hobby, terá que relatar a receita no Formulário 1040. Para anos fiscais antes de 2018, você relata suas despesas como uma dedução especificada no Cronograma A. A partir de 2018, você não é mais elegível para deduzir as despesas com hobby.

Como você não pode usar despesas com hobby para reduzir sua receita de hobby, não poderá usar uma perda de vendas de hobby para reduzir outras receitas. Isso pode ser importante se você ganhar dinheiro em outras atividades.

No entanto, se suas atividades do eBay forem consideradas um negócios, Você pode usar sua perda como dedução para reduzir sua outra renda comercial, digamos do paisagismo. Por exemplo, vamos’s dizer que você tem:

• Uma perda líquida de US $ 5.000 em sua operação de vendas no eBay.
• Uma receita tributável de US $ 15.000 de um negócio de paisagismo.
• US $ 15.000 (renda) – US $ 5.000 (perda) = US $ 10.000 (renda comercial).

Distinguir entre um hobby e um negócio não é uma ciência exata. O IRS procura muitos fatores, incluindo:

• Frequência de suas vendas do eBay
• Quanto você ganha
• Quanto tempo você gasta trabalhando no hobby/negócio

Para anos fiscais anteriores a 2023, o limite é superior a US $ 20.000 em vendas brutas e mais de 200 transações de pagamento no eBay. Para anos fiscais a partir de 2023, se você tiver transações de pagamento de terceiros, totalizando mais de US $ 600, você deve receber um formulário de 1099-K relatando essa receita ao IRS. Não há limiar para transações com cartão de pagamento, como furtos de cartão de crédito que não passam por um processador de pagamento de terceiros.

Dica Turbotax: Se sua atividade no eBay for classificada como uma empresa, você poderá deduzir uma série de despesas comerciais, incluindo os custos de compra ou reparo de itens que vende, despesas de publicidade e parte do seu telefone e cobranças relacionadas à sua empresa.

Usar o eBay para obter lucros geralmente é um negócio

Se você vender e comprar artigos no eBay para ganhar dinheiro, o IRS provavelmente classificará suas atividades de vendas como uma empresa. Isso significa que você terá que relatar receita líquida das vendas do eBay. Relate sua renda bruta total no Cronograma C e reduza-o ao lucro líquido subtraindo os valores que você gasta para despesas permitidas relacionadas aos negócios.

Por exemplo, se sua renda for US $ 45.000 e você ter “despesas relacionadas aos negócios” aquele total de US $ 10.000:

• $ 45.000 – $ 10.000 = $ 35.000
• US $ 35.000 é o seu lucro líquido no seu cronograma C

Deduções de impostos comerciais para vendedores do eBay

As únicas deduções fiscais que você pode usar para reduzir sua receita bruta de vendas no eBay são as autorizadas pelo IRS, mas você terá muitos para escolher. Considere se você se qualifica para:

• Custos para comprar ou consertar os itens vendidos
• Deduções para uso comercial do seu veículo, despesas reais ou taxa de milhagem padrão. Para a primeira metade de 2022, a taxa de milhagem padrão é 58.5 centavos por milha e aumenta para 62.5 centavos por milha para a segunda metade de 2022.
• Despesas com publicidade
• Quantidade distribuída de cobranças de telefone e Internet relacionadas ao seu negócio do eBay

Se você ainda não tiver certeza se algo é dedutível, confira uma lista mais abrangente de despesas comuns de pequenas empresas.

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